Første anlægsoversigt 2026

Se alle bilag

Det samlede bruttoanlægsbudget i 2026 er efter første anlægsoversigt 2026 på 4.560 mio. kr., hvilket er lig det besluttede måltal i styringsmodellen for bruttoanlæg i 2026. Bruttoanlægsbudgettet er 383 mio. kr. højere end anlægsrammen på 4.177 mio. kr.

Med Indkaldelsescirkulæret for budget 2027 er der fastsat et foreløbigt måltal for bruttoanlæg i 2027 på 4.248 mio. kr. Det samlede bruttoanlægsbudget i 2027 er pt. 4.036 mio. kr.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen i Klima-, Miljø- og Teknikudvalget og Økonomiudvalget, jf. bilag 3, godkendes,
at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2026-2037, jf. bilag 4, godkendes,
at det godkendes, at der frigives anlægsbevillinger på i alt 40,3 mio. kr. til projekter under Klima-, Miljø- og Teknikudvalget og Økonomiudvalget, jf. bilag 5.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,
at det godkendes, at udvalgenes anlægsmåltal i 2026 bliver tilpasset i medfør af omplaceringer mellem udvalgene, jf. tabel 1.

Problemstilling

Anlægsoversigterne bruges til at sikre, at budgetterne for de enkelte anlægsprojekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til, at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigterne samt i de to årlige prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.

Københavns Kommunes (KK) anlægsramme i 2026 er på 4.177 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden, 116 mio. kr. vedrører udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område, og 128 mio. kr. vedrører infrastrukturinvesteringer. For at understøtte tilstrækkelig eksekvering i 2026 blev anlægsmåltallet for 2026 fastsat til 4.560 mio. kr. i styringssagen for 2026, jf. Økonomiudvalget (ØU) den 25. november 2025.

Med Indkaldelsescirkulæret for budget 2027 er der fastsat et vejledende anlægsmåltal for 2027 på 4.248 mio. kr. inkl. idrætsmilliarden og infrastrukturinvesteringer.

Anlægsoversigterne giver derudover en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1.

Løsning

Bruttoanlægsbudgettet er siden fjerde anlægsoversigt 2025 blevet opdateret med indarbejdelse af korrektioner fra sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 26. februar 2026, tekniske overførsler af mer-/mindreforbrug fra 2025 til 2026 samt første sag om bevillingsmæssige ændringer, som behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 26. marts 2026.

Bruttoanlægsudgifter 2026

Forvaltningerne har tilpasset deres budgetter til de måltal, som blev besluttet med styringssagen for anlæg 2026. Det samlede måltal er ikke blevet ændret siden styringssagen for anlæg, men forvaltningernes individuelle måltal er blevet opdateret, som følge af korrektioner mellem forvaltningerne i første sag om bevillingsmæssige ændringer, jf. tabel 1.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2026, mio. kr., 2026 PL

Udvalg	Måltal i styringsmodel	Ændringer i BR-sager	Reperiodise- ringer med 1. anlægsover- sigt 2026	Korrigeret måltal efter 1. anlægsoversigt 2026	Budget i 1. anlægs- oversigt 2026
Beskæftigelses- Integrations- og Erhvervsudvalget (BIU)	8	0	0	8	8
Børne- og Ungdomsudvalget (BUU)	237	3	0	240	240
Klima-, Miljø- og Teknikudvalget (KTF)	1.028	10	0	1.037	1.037
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU)	95	-9	0	86	86
Socialudvalget (SUD)	50	-1	0	50	50
Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU)	88	-13	0	75	75
Økonomiudvalget (ØU) (1) (2)	2.905	10	0	2.914	2.914
I alt	4.411	0	0	4.411	4.411
Central anlægspulje (3)	149	0	0	149	149
I alt	4.560	0	0	4.560	4.560

(1) Københavns Ejendommes bruttoanlægsbudget indgår i Økonomiudvalgets budget og måltal, da der endnu ikke er sket en bevillingsmæssig flytning. Det forventes, at der sker en flytning af budgettet i anden sag om bevillingsmæssige ændringer 2026. Bruttoanlægsbudgettet for Københavns Ejendomme udgør efter første anlægsoversigt 2026 547 mio. kr.
(2) Infrastrukturinvesteringer på 128 mio. kr. indgår teknisk i budget og måltal under Økonomiudvalget.

(3) Centrale puljer består af 65 mio. kr. til investeringspuljen, 50 mio. kr. til Overførselssagen 2025-2026, 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 5 mio. kr. til ressortændringer.

Bruttoanlægsbudgettet på 4.560 mio. kr. er 383 mio. kr. højere end anlægsrammen på 4.177 mio. kr. Den centrale overbooking på bruttoanlægsområdet, ekskl. idrætsmilliarden, udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område og infrastrukturinvesteringer er uændret siden styringsmodellen for 2026 og er fortsat på 10 pct.

Idet forvaltningernes nuværende forventninger til eksekveringen i 2026 ligger højere end både bruttoanlægsrammen i 2026 og den faktiske eksekvering i regnskab 2025, følger Økonomiforvaltningen i 2026 udviklingen i budget og forbrug tæt for at understøtte, at den samlede eksekvering svarer til anlægsrammen.

Anlægsudgifter i 2027 og frem

KK har i perioden 2026-2037 et samlet bruttoanlægsbudget på 24,5 mia. kr. Stigningen siden fjerde anlægsoversigt 2025 skyldes primært nye puljer indarbejdet med Indkaldelsescirkulæret for budget 2027, herunder investeringspulje, pulje til grundkøb og pulje til genopretning af vejinfrastruktur.

For 2027 blev der med Indkaldelsescirkulæret for budget 2027 fastsat et foreløbigt anlægsmåltal for 2027 på 4.248 mio. kr. Det nuværende anlægsbudget på 4.036 mio. kr., jf. tabel 2, er lavere end det foreløbige anlægsmåltal for 2027. Forvaltningerne skal med anden anlægsoversigt 2026 sikre, at budgettet i 2027 og frem afspejler den forventede eksekvering i de enkelte år. Budget 2027 i anden anlægsoversigt 2026 danner det tekniske grundlag for styringsmodellen for 2027, hvori måltallet fastsættes.

Tabel 2. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2026-2037

Mio. kr.	2026-pl	2027-pl					2026-/ 2027-pl
Mio. kr.	2026*	2027	2028	2029	2030	2031-2037	I alt
4. anlægsoversigt 2025 (december 2025)	4.642	3.918	2.318	1.782	2.606	8.279	23.545
1. anlægsoversigt 2026 (marts 2026)	4.560	4.036	2.393	1.995	3.511	8.054	24.548
Ændringer	-82	118	74	213	905	-225	1.003

* Afvigelser skyldes afrundinger

I nedenstående tabel 3 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet for de enkelte udvalg.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2026-2037

	2026-pl	2027-pl					2026-/ 2027-pl
Mio. kr.	2026	2027	2028	2029	2030	2031-2037	I alt
BIU	8	11	0	0	0	0	18
BUU	240	258	105	239	17	326	1.185
KTU	1.037	1.171	771	622	715	4.031	8.347
KFF	86	49	82	47	36	163	462
SOC	50	64	44	13	3	52	226
SUND	75	129	82	36	79	0	401
ØU(1)	2.914	2.200	1.200	720	2.554	3.299	12.888
Central pulje	149	154	108	318	108	184	1.021
I alt	4.560	4.036	2.393	1.995	3.511	8.054	24.548

(1) Københavns Ejendomme indgår under Økonomiudvalget, som følge af det udestående bevillingsmæssige flyt.

Over-/underskudsmodeller

Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen har alle over-/underskudsmodeller. Status herfor fremgår af bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3.

Med anlægsoversigten tilføres der netto 0,8 mio. kr. til over-/underskudsmodellerne fra anlægsprojekter, der er omfattet af over-/underskudsmodellerne. De bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 3.

Styr på eksekveringen

I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1.1 viser, at 42 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 212 ud af 510 projekter. Ved den seneste status var 44 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste anlægsprojekter, samt nye forsinkede projekter.