Ordinære overførsler fra 2007 til 2008
Ordinære overførsler fra 2007 til 2008
KbhKom01Ãkonomiudvalgets beslutning i mødet den 9. maj 2008
Ãkonomiudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ekstraordinært møde fredag den 9. maj 2008
J.nr. ÃU 204/2008
1. Ordinære overførsler fra 2007 til 2008
Overførsel af midler fra 2007 til 2008 som ikke tidligere er søgt
overført i forbindelse med den tidlige overførselssag (BR 603/07) eller
overførselssagen i forbindelse med regnskabet (ÃU 147/2008).
INDSTILLING OG Beslutning
Ãkonomiforvaltningen indstiller, at Ãkonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler, 1. at nærværende forslag til overførsler pÃ¥ anlægsomrÃ¥det indgÃ¥r i den samlede prioritering af anlægsprojekter i kommunen, som Ãkonomiudvalget har besluttet skal ske den 9. maj 2008 med henblik pÃ¥ at sikre, at kommunen overholder de budgetterede anlægsudgifter i 2008, jf. Ãkonomiudvalgets beslutning pÃ¥ mødet den 11. marts 2008 (ÃU 107/2008), 2. at der gives tillægsbevillinger til budget 2008 i form af driftsoverførsler mellem 2007 og 2008 for i alt 257 mill. kr., jf. bilag 1. Tillægsbevillingerne gives med dækning pÃ¥ Ãkonomiudvalgets bevilling, finansposter funktion 8.22.05.5 (kassen), da de modsvares af et tilsvarende mer-/mindreforbrug i regnskabet i 2007, eller kompenserer udvalgene for AER-efterreguleringen for 2005, 3. at der gives tillægsbevillinger til budget 2008 i form af overførsler pÃ¥ anlæg mellem 2007 og 2008 for i alt -110 mill. kr., jf. bilag 1. Tillægsbevillingerne gives med dækning pÃ¥ Ãkonomiudvalgets bevilling, finansposter funktion 8.22.05.5 (kassen), da de modsvares af et tilsvarende mer-/mindreforbrug i regnskabet i 2007, 4. at der gives tillægsbevillinger til budget 2008 i form af overførsler pÃ¥ finansposter mellem 2007 og 2008 for i alt 138 mill. kr., jf. bilag 1. Tillægsbevillingerne gives med dækning pÃ¥ Ãkonomiudvalgets bevilling, finansposter funktion 8.22.05.5 (kassen), da de modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet i 2007, 5.
at restgælden på Socialudvalgets interne lån på 23,8
mill. kr., der blev givet til dækning af Socialudvalgets forventede
merforbrug i december 2007, indfris ved, at et mindreforbrug i regnskabet
ikke overføres til 2008. |
Problemstilling
Overførsel af midler sker i Københavns Kommune efter følgende hovedprincipper:
· Et mindreforbrug i et regnskabsår på det rammestyrede område og efterspørgselsstyrede serviceområde kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.
· Et merforbrug i et regnskabsår på det rammestyrede område og efterspørgselsstyrede serviceområde skal tilbagebetales i efterfølgende år af udvalget.
I denne sag kan udvalgene søge om tillægsbevillinger til overførsler vedr. mindreforbrug i 2007, som ikke tidligere er blevet overført. Derudover håndteres overførslen af Teknik- og Miljøudvalgets merforbrug i 2007.
Løsning
Ãkonomiforvaltningen anbefaler, at udvalgenes ønsker til overførsel af midler fra 2007 til 2008 pÃ¥ netto 286 mio. kr. godkendes. Overførslerne er fordelt med 257 mio. kr. pÃ¥ drift, -110 mio. kr. pÃ¥ anlæg og 138 mio. kr. pÃ¥ finansposter. Sidstnævnte vedrører indskud i Landsbyggefonden (30 mio. kr.) og afdrag pÃ¥ langfristet gæld.
Finanslovsaftalen for 2008 indebærer sanktioner for kommunerne, sÃ¥fremt de vedtagne bruttoanlægsbudgetter for 2008 overskrides. PÃ¥ den baggrund vedtog Ãkonomiudvalget d. 11. marts, at udvalgenes bruttoanlægsudgifter i regnskab 2008 ikke mÃ¥ overstige niveauet i vedtaget budget 2008. Den 9. maj 2008 forelægges Ãkonomiudvalget en indstilling med principper for prioritering af anlægsudgifterne i 2008, der sikrer overholdelse af bruttoanlægsudgifterne i vedtaget budget 2008 (ÃU 107/2008). Det indstilles derfor, at overførsler pÃ¥ anlægsomrÃ¥det indgÃ¥r i den samlede prioritering.
Kommunen har i 2007 afdraget på den langfristede gæld med 4.398 mio. kr. inkl. indskuddet i Metroselskabet I/S på 4.000 mio. kr. Det korrigerede budget for afdrag på den langfristede gæld var i 2007 på 4.505 mio. kr., hvorved det manglende afdrag på den langfristede gæld kan opgøres til 108 mio. kr.
Afdrag pÃ¥ den langfristede gæld budgetteres for kommunen som helhed, og mindreforbrug pÃ¥ finansposter overføres ikke pr. automatik i overførselssagen, hvorfor det indstilles, at Ãkonomiforvaltningen gives en tillægsbevilling til at gennemføre de manglende afdrag for 2007 i 2008.
Udvalgene kompenseres i denne sag for deres udgifter i regnskab 2007 vedrørende en fejlagtig indbetaling til AER vedr. 2005. Dermed tilbageføres de af udvalgene i regnskab 2007 afholdte udgifter, som vedrører en efteropkrævning af ikke-betalte AER-bidrag for 2005. Udvalgene fik i januar 2008 tilsagn om fuld kompensation i den ordinære overførselssag.
Desuden gives der negative tillægsbevillinger til Teknik- og Miljøforvaltningen for samlet -185 mio. kr. som følge af udvalgets overførte mindreindtægter/merforbrug i 2007, jf. tabel 1. Beløbets størrelse skyldes mindreindtægter på byfornyelsesområdet, som TMF forventer, vil modsvares af merindtægter i 2008.
Tabel 1. Overførsler fordelt på udvalg (inkl. AER-sagen) (1.000 kr.)
Udvalg |
Overførsler på: |
I alt |
Heraf serviceudgifter |
||
Drift |
Anlæg |
Finansposter |
|||
Revisionen |
2.998 |
0 |
0 |
2.998 |
2.998 |
Borgerrådgiveren |
397 |
0 |
0 |
397 |
397 |
Ãkonomiudvalget |
132.821* |
2.792 |
108.000 |
243.613 |
132.821 |
Kultur- og Fritidsudvalget |
231 |
0 |
0 |
231 |
231 |
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
12.883 |
0 |
30.483 |
43.366 |
4.123 |
Børne- og Ungdomsudvalget |
1.646 |
59.335 |
0 |
60.981 |
1.646 |
Teknik- og Miljøudvalget |
-11.087 |
-174.008 |
0 |
-185.095 |
3.125 |
Socialudvalget |
33.832 |
2.075 |
0 |
35.907 |
33.832 |
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
83.768 |
0 |
0 |
83.768 |
83.768 |
Københavns Kommune i alt |
257.489 |
-109.806 |
138.483 |
286.166 |
262.941 |
*Ãkonomiudvalgets driftsoverførsler indeholder overførsler vedr. Koncernservice for 67,2 mill kr, herunder mindreforbrug vedr. implementeringslÃ¥net pÃ¥ 33,5 mill. kr.
Socialudvalgets lån
Socialudvalget fik i december 2007 et internt lÃ¥n pÃ¥ 23,8 mill. kr. til dækning af det forventede merforbrug pr. december (BR 592/07). Socialforvaltningen ansøger nu om at betale lÃ¥net tilbage. Dette betyder, at det interne lÃ¥n, som i sagen om overførsler i forbindelse med regnskabet (ÃU 147/2008) blev reduceret til 15,5 mill. kr., nu helt bortfalder ved, at der ikke overføres et tilsvarende mindreforbrug i 2007 til 2008.
Ikke anbefalede
overførselsønsker
Børne- og Ungdomsudvalget har anmodet om overførsler af mindreforbrug på bevillingen dagtilbud. Der findes ikke endnu en opgørelse over, hvor meget af mindreforbruget på bevillingen der skyldes sparede driftsmidler som følge af ikke etablerede pladser. Borgerrepræsentationen har tidligere besluttet, at Borgerrepræsentationen skal tage særskilt stilling til anvendelse af sparede driftsmidler som følge af forsinkede eller ikke gennemførte anlægsprojekter, jf. BR 455/07.
På den baggrund vil Børne- og Ungdomsudvalgets overførselsønsker på drift (undtaget er dog overførslen vedr. AER-midlerne) først blive behandlet, når det endelige regnskab vedr. Børneplan I foreligger.
Det drejer sig om 20 mill. kr. i denne sag, jf. bilag 2.
Videre anbefales det, at et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på bevillingen anlæg under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget ikke overføres, fordi udvalget ikke har nogen anlægsprojekter, jf. bilag 2.
Ãkonomi
-
Videre proces
Efter behandling i ÃU skal sagen behandles i BR den 12. juni 2008.
Bilag
1. Ordinære overførsler fra 2007 til 2008.
2. Udvalgenes ønsker om overførsler, som Ãkonomiforvaltningen ikke indstiller til Ãkonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
        Claus Juhl                                       /Bjarne Winge
Ãkonomiudvalgets beslutning i mødet den 9. maj 2008
Indstillingen blev anbefalet. Bo Asmus Kjeldgaard (F) afgav
følgende protokolbemærkning: " Socialistisk Folkeparti Anerkender, at en del af beløbet i Børne- og Ungdomsudvalgets overførelsessag ikke overføres før der ligger en opgørelse af Børneplan 1. Socialistisk Folkeparti ønsker, at et så højt beløb som muligt overføres når opgørelsen foreligger, således at gældssaneringen på en række skoler kan falde på plads. |
Â