Aflæggelse af anlægsregnskaber indenfor Økonomiudvalget i 2025
Økonomiforvaltningen forelægger med nærværende indstilling regnskaber for 53 anlægsprojekter til godkendelse. Sagen vedrører en samlet nettobevilling for de 53 anlægsprojekter på i alt 839,1 mio. kr. samt et samlet netto mindreforbrug på i alt 18,0 mio. kr.
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at vedlagte anlægsregnskaber, jf. bilag 1 og bilag 2 godkendes.
Problemstilling
Økonomiforvaltningen aflægger løbende anlægsregnskaber på afsluttede anlægsprojekter. Med nærværende indstilling regnskabsforklares 53 anlægsprojekter med en samlet nettobevilling på 839,1 mio. kr. og med et samlet netto mindreforbrug på i alt 18,0 mio. kr.
Følgende 6 anlægsprojekter har en væsentlig afvigelse på over 5 pct. eller 1,0 mio. kr. Afvigelserne og regnskabsforklaringerne fremgår af løsningsafsnittet og bilagsmaterialet.
- Ombygning af lokaler til 9 gruppers nøglefærdig daginstitution i Bella Centret
- Salg af ejendomme – udgifter 2023
- Salg af ejendomme – udgifter 2024
- Puljen for salg uden selvstændigt indtægtskrav 2023
- Puljen for salg uden selvstændigt indtægtskrav 2024
- To opgangsfællesskaber og Sassnitzgade
Løsning
Med Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens godkendelse af anlægsregnskaberne, afsluttes 53 af Økonomiudvalgets anlægsregnskaber. Anlægsregnskaberne fremgår af indstillingens to bilag.
Af nedenstående tabel 1 fremgår en oversigt over de anlægsprojekter, der regnskabsaflægges med nærværende indstilling.
Tabel 1 Projekter til regnskabsaflæggelse (netto, 1.000 kr., løbende priser)
|
Koncernenhed |
Projekt |
Rådigheds-beløb |
Forbrug |
Afvigelse |
Afvigelse i procent |
|
Københavns Ejendomme |
Grøndal MultiCenter; Renovering af betonkonstruktioner |
4.154 |
4.154 |
0 |
0,00% |
|
Kraftværksvej 25; Vandledninger, ny asfaltbelægning og bærelag samt etablering af dræn |
21.062 |
21.062 |
0 |
0,00% |
|
|
Bellahøjvej 1-3; Udskiftning af varmecentral og koldtvandsledning mv. |
3.840 |
3.840 |
0 |
0,00% |
|
|
Lærkevej 3; Udskiftning af vinduer |
3.259 |
3.259 |
0 |
0,00% |
|
|
Enghavevej 80-82; Genopretning af klimaskærm og varmecentraler/ radiatoranlæg |
21.207 |
21.207 |
0 |
0,00% |
|
|
Øbro-hallen; Udbedring af tag og facade |
31.757 |
31.757 |
0 |
0,00% |
|
|
Gerbrandskolen; Omfugning og etablering af dræn |
4.831 |
4.831 |
0 |
0,00% |
|
|
Allevej 33; Udskiftning af tag og vinduer samt maling af facade og træværk |
3.752 |
3.752 |
0 |
0,00% |
|
|
Rådhuset, Ventilation |
22.137 |
22.137 |
0 |
0,00% |
|
|
Arne Jacobsens alle 21; Ørestadens Skole; vandindtrængning i KINO |
3.709 |
3.709 |
0 |
0,00% |
|
|
Boserupvej 152; Genopretning bindingsværk |
5.709 |
5.709 |
0 |
0,00% |
|
|
Sølvgade skole; Istandsættelse af vinduer |
4.362 |
4.362 |
0 |
0,00% |
|
|
Hyrdevangen 3-7; Udskiftning af tag og udbedring af facade |
8.289 |
8.289 |
0 |
0,00% |
|
|
Sundbygårdsvej 1; Udbedring af VVS- og Elinstallationer i kælderen |
13.785 |
13.785 |
0 |
0,00% |
|
|
Frankrigsgade 35; Renovering af kemirum |
3.096 |
3.096 |
0 |
0,00% |
|
|
Njalsgade 13-17; Genetablering af vinduer og facadearbejder |
8.373 |
8.373 |
0 |
0,00% |
|
|
Stubberupvej 4, Vinduer |
3.709 |
3.709 |
0 |
0,00% |
|
|
HNG; Gyldenløvesgade 13; Tag & vinduer |
18.305 |
18.305 |
0 |
0,00% |
|
|
Tuborgvej 185; Udbedring af klimaskærm og tekniske installationer |
4.850 |
4.850 |
0 |
0,00% |
|
|
Utterslev Skole; Genopretning af vinduer |
10.503 |
10.503 |
0 |
0,00% |
|
|
Charlottegården; Tagudskiftning og malerbehandling af vinduer og træværk |
9.891 |
9.891 |
0 |
0,00% |
|
|
Valby Kulturhus; Genopretning af tag og facade |
8.519 |
8.519 |
0 |
0,00% |
|
|
Det Maritime Ungdomshus; Udskiftning af terrasse |
6.797 |
6.797 |
0 |
0,00% |
|
|
Sundholm, Istandsættelse, 8., 2. sal |
4.772 |
4.772 |
0 |
0,00% |
|
|
Brandsikring i plejetilbud |
8.107 |
8.107 |
0 |
0,00% |
|
|
Nørrebro Park Skole ventilation |
4.717 |
4.717 |
0 |
0,00% |
|
|
Bådsmandsstræde 20; Udskiftning af varmekælder og ventilation |
8.012 |
8.012 |
0 |
0,00% |
|
|
Grøndal MultiCenter; Udskiftning af stengulv |
10.050 |
10.050 |
0 |
0,00% |
|
|
Udskiftning til varmepumpe på udenbys ejendomme |
9.201 |
9.201 |
0 |
0,00% |
|
|
Kraftværksvej 25; Kloakrenovering |
8.001 |
8.001 |
0 |
0,00% |
|
|
Sjællandsgade 12 A; Udskiftning af ventilation |
2.641 |
2.641 |
0 |
0,00% |
|
|
Optimere og automatisere processer KEJD |
8.734 |
8.734 |
0 |
0,00% |
|
|
Ombygning af lokaler til 9 gruppers nøglefærdig daginstitution i Bella Centret |
9.799 |
7.631 |
2.168 |
22,10% |
|
|
Valbyhallen; Renovering af ventilationsanlæg |
4.216 |
4.216 |
0 |
0,00% |
|
|
Indregulering af varmeanlæg #1 |
3.797 |
3.797 |
0 |
0,00% |
|
|
Kloakrenovering; Klimatilpasnings-pakke OFS 17/18 |
14.631 |
14.631 |
0 |
0,00% |
|
|
Kloakrenoveringer; Pulje OFS 20/21 |
18.578 |
18.578 |
0 |
0,00% |
|
|
Rymarksvej 3; Ombygning af bygning 3B |
4.864 |
4.864 |
0 |
0,00% |
|
|
Korsager Skole; renovering af kloak (HHR) |
5.550 |
5.550 |
0 |
0,00% |
|
|
Aktivitetsbaseret indretning i Københavns Ejendomme og Indkøb |
2.712 |
2.712 |
0 |
0,00% |
|
|
Forbedret og mere effektivt lejemål til Borgerrådgiv-ningen |
2.186 |
2.186 |
0 |
0,00% |
|
|
Salg af ejendomme – udgifter 2023 |
2.576 |
1.860 |
716 |
27,80% |
|
|
Salg af ejendomme – udgifter 2024 |
2.658 |
314 |
2.344 |
88,20% |
|
|
Puljen for salg uden selvstændigt indtægtskrav 2023 |
-34.518 |
-51.714 |
17.196 |
-49,80% |
|
|
Puljen for salg uden selvstændigt indtægtskrav 2024 |
-6.625 |
-2.345 |
-4.280 |
64,60% |
|
|
Bogholder Allé 36 |
27.415 |
27.403 |
12 |
0,04% |
|
|
Borups Allé 177 – Fuglebakken |
319.407 |
319.491 |
-84 |
-0,03% |
|
|
Else Alfelts vej 20 |
51.066 |
51.074 |
-8 |
-0,02 % |
|
|
Limfjordsvej 23 |
6.742 |
6.742 |
0 |
0,00% |
|
|
Møntmestervej 29 |
9.178 |
9.106 |
72 |
0,80% |
|
|
To opgangsfælles-skaber og Sassnitzgade |
1.724 |
1.621 |
103 |
6,00% |
|
|
Ørestads Boulevard 200 |
100.639 |
100.909 |
-270 |
-0,30% |
|
|
Københavns Ejendomme i alt |
836.725 |
818.757 |
17.968 |
2,15% |
|
|
Koncernservice |
Ny fælles onboardingplatform i KK |
2.375 |
2.361 |
14 |
0,60% |
|
Koncernservice i alt |
2.375 |
2.361 |
14 |
0,60% |
|
|
Økonomi-forvaltningen |
Økonomiforvaltningen i alt |
839.100 |
821.118 |
17.982 |
2,14% |
De mange anlægsregnskaber uden afvigelse under Københavns Ejendomme skyldes, at de er finansieret indenfor ’Ny Styringsmodel for Vedligehold af Kommunens Ejendomme’. Styringsmodellen bevirker, at der ikke er givet særskilte anlægsbevillinger til hvert vedligeholdelsesprojekt, men i stedet en samlet pulje til udgifterne, som er stjernemarkeret. Der aflægges anlægsregnskaber for de enkelte projekters afholdte udgifter, og der vil derfor ikke være afvigelser på denne type anlægsprojekter.
Af de 53 anlægsregnskaber havde nedenstående projekter væsentlige afvigelser.
- Mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på projektet ”Ombygning af lokaler til 9 gruppers nøglefærdig daginstitution i Bella Centret”. Mindreforbruget skyldes, at projektet er blevet annulleret. Mindreforbruget er lagt i kassen ved Overførselssagen 2024-2025 (BR 30-04-2025).
- Mindreforbrug på 0,7 mio. kr. på udgifter til ”salg af ejendomme 2023”. Mindreforbruget skyldes et lavt niveau af salgssager. Mindreforbruget er lagt i kassen ved Overførselssagen 2023-2024 (BR 02-05-2024).
- Mindreforbrug på 2,3 mio. kr. på udgifter til ”salg af ejendomme 2024”. Mindreforbruget skyldes et lavt niveau af salgssager. Mindreforbruget er lagt i kassen ved Overførselssagen 2024-2025 (BR 30-04-2025).
- Merindtægter på 17,2 mio. kr. på puljen for salg uden selvstændigt indtægtskrav 2023. Merindtægten skyldes, at salget af Rovsingsgade (22 mio. kr.) blev fremrykket til 2023 (merindtægt), samt at salget af Persillehaven (5 mio. kr.) blev udskudt til 2024 (mindreindtægt). Merindtægterne blev lagt i kassen ved Overførselssagen 2023-2024 (BR 02-05-2024).
- Mindreindtægter på 4,3 mio. kr. på puljen for salg uden selvstændigt indtægtskrav 2024. Mindreindtægten skyldes, at KK tabte en retssag i 2024 relateret til salget af Beauvaisgrunden. Merforbruget er håndteret ved Overførselssagen 2024-2025 (BR 30-04-2025).
- Mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på projektet ”To opgangsfællesskaber og Sassnitzgade”. Mindreforbruget skyldes færre udgifter til projektet, da Københavns Kommune har modtaget et afslag i prisen for fejl og mangler på byggeriet som følge af tvist med sælger. Mindreforbruget blev lagt i kassen ved Overførselssagen 2024-2025 (BR 30-04-2025).
Økonomi
Mer- og mindreforbrug forbundet med anlægsprojekterne er håndteret forud for aflæggelsen af anlægsregnskaberne og indstillingen har derfor i sig selv ingen økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Borgerrepræsentationen forelægges løbende nye anlægsregnskaber.
Søren Hartmann Hede /Nicolai Kragh Petersen