Frigørelse af midler fra bufferpuljen

Uddannelses- og Ungdomsudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 17. august 2005

18. Frigørelse af midler fra bufferpuljen

J.nr. 261014

INDSTILLING

Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Uddannelses- og Ungdomsudvalget,

at der frigøres 10,5 mio. kr. fra bufferpuljen i 2005

RESUME

Udvalget besluttede på mødet den 24. november 2004 at etablere en bufferpulje i budgettet for 2005 på uddannelsesområdet på 17,0 mio. kr.

I forbindelse med udarbejdelsen af regnskabsprognosen 2005 og kvartalsregnskaber 1. januar – 30. juni 2005 (UUU 92/05) har forvaltningen vurderet, at der vil være merudgifter til følgende:

henvisninger til Nordic Mental Coorporation
implementering af nyt lønsystem
prisstigning på taxakørsel
arbejdsskadeserstatninger
buskørsel af elever
Udgifter på de demografirelaterede områder

På denne baggrund foreslås frigivet i alt 10,5 mio. kr. fra bufferpuljen.

Herudover forventer forvaltning merudgifter, som endnu ikke er opgjorte, specielt på energipriserne, prisstigning på vedligeholdelsesarbejder, eventuelt merforbrug i forbindelse med lønbogføringen i forhold til regnskab 2004 samt tab i forbindelse med lønbogføringsfejl i form af tabte dagpengerefusioner, for meget udbetalt løn m.m. og arbejdsskadesforsikringer. Forvaltningen vil i forhold til disse forventede merudgifter vende tilbage i forbindelse med fremlæggelse af oktoberkalkulen.

SAGSBESKRIVELSE

Udvalget besluttede på mødet den 24. november 2004 at etablere en bufferpulje i budgettet for 2005 på uddannelsesområdet på 17,0 mio. kr. (U5/04).

Udvalget har på møderne den 26. januar 2005, 16. marts 2005 og 15. juni 2005 frigivet netto 3,6 mio. kr. af bufferpuljen til Livets Skole, Danskuddannelse for Voksne Udlændinge, Ressourceudmelding til tosprogsområdet og Matrikelløs klub på Nørrebro (bus).

Forvaltningen foreslår, at der yderligere frigives midler fra bufferpuljen til nedenstående aktiviteter/merudgifter.

1. Nordic Mental Coorporation : 0,5 mio. kr.

Der har i foråret 2005 været ekstra mange henvendelser fra medarbejdere i forvaltningen til Nordic Mental Coorporation.

Forvaltningen foreslår, at der frigøres 0,5 mio. kr. fra bufferpuljen til dækning af ekstraudgiften.

2. Implementering af nyt lønsystem : 1,2 mio. kr.

I forbindelse med opsigelsen af samarbejdet med Accenture og overdragelse af lønbogføringsopgaven til Kommune Data overgår kommunen og dermed forvaltningen til nyt lønsystem pr. 1. oktober 2005.

Der forventes merudgifter på ca. 1,2 mio. kr. i forbindelse med implementeringen af det nye lønsystem.

Forvaltningen forslår, at merudgiften finansieres af bufferpuljen.

3. Prisstigning på taxakørsel : 0,5 mio. kr.

I forbindelse med indførelsen af differentieret starttakst ved taxakørsel pr. 31. oktober 2004, hvor starttaksten ved telefonisk bestilling af en taxa steg fra 23 kr. til 32 kr. forventes det, at der på Folkeskoleområdet og Ungdomsuddannelserne vil opstå en merudgift på 0,5 mio. kr.

Forvaltningen foreslår, at merudgiften finansieres af bufferpuljen.

4. Arbejdsskadeserstatninger : 1,2 mio. kr.

Forvaltningen fik i 2004 frigivet midler fra bufferpuljen til finansiering af merudgifter til arbejdsskadeserstatninger. Forvaltningen har i budgetforslaget for 2006 indarbejdet en forventet merudgift til arbejdsskadeserstatninger på 1,2 mio. kr., og det foreslås, at der frigives et tilsvarende beløb til dækning af merudgifterne i 2005.

Forvaltningen foreslår, at merudgiften finansieres af bufferpuljen.

5. Buskørsel af elever : 2,0 mio. kr.

Kravet om 2-punktsseler i bustransport har medført et øget krav til serviceeftersyn, hvilket har medført øgede udgifter ud over det, som rammeaftalen indeholder. De nye krav til sikkerhed, miljø og resultatet af den afholdte licitation har afstedkommet en stigning i udgifterne. Forvaltningen har i budgetforslaget for 2006 indarbejdet en forventet merudgift til buskørsel på 2,0 mio. kr.

Forvaltningen foreslår, at et tilsvarende beløb i 2005 finansieres af bufferpuljen.

6. Demografi – manglende finansiering af gymnasie og hf : 3,2 mio. kr.

Som det fremgår af redegørelsen for anvendelsen af demografimidlerne for 2005, der er vedlagt indstillingen om regnskabsprognosen, så står det allerede nu klart, at selv med en omfordeling af demografimidlerne så mangler der finansiering af udgifterne forbundet med elevtalsstigningen på gymnasieområdet. I det omfang forvaltningens indstilling om overførsel af midler fra bufferpuljen tiltrædes, vil der alene være sikret midler frem til årsskiftet. På den baggrund fremlægger forvaltningen en indstilling (UUU 364/05), der vedrører finansieringen af de områder, der udløser demografimidler, hvor der er tilført midler i 2005 enten via omplacering af demografimidler eller via bufferpuljen.

7. Demografi – manglende finansiering af Ungdomskolen i Utterslev : 1,9 mio. kr.

I det omfang forvaltningens indstilling om overførsel af midler fra bufferpuljen tiltrædes, så vil der alene være sikret midler frem til årsskiftet. På den baggrund fremlægger forvaltningen en indstilling (UUU364/05), der vedrører finansieringen af de områder der udløser demografimidler, hvor der er tilført midler i 2005 enten via omplacering af demografimidler eller via bufferpuljen.

Herudover vurderer forvaltningen, at der kan forventes uforudsete udgifter på følgende områder:

Energiområdet. Der forventes en merudgift som følge af stigende energipriser. I forbindelse med oktoberkalkulen vil forvaltningen vurdere merudgiftens størrelse
Prisstigning på vedligeholdelsesarbejder – større stigning end forventet i håndværkerydelser. Omfanget af de ekstraordinære prisstigninger vil blive opgjort, og det vil blive vurderet i hvilket omfang, der kan foretages kompenserede besparelser indenfor vedligeholdelsesbudgettet f.eks. ved at udskyde planlagte arbejder
Merforbrug i forbindelse med lønbogføringen i regnskab 2004 og 2005 – forvaltningen har ikke fået afdækket alt vedrørende de mange bogføringsfejl i 2004 og må antage, at der også vil være bogføringsfejl i 2005, der vil påvirke forvaltningens regnskab for 2005. Der henvises i øvrigt til redegørelsen om status for de mangelfulde lønbogføringer i 2004 i parallel indstilling om forvaltningens halvårs regnskab og forventet regnskab
Tab – det vurderes, at der i forbindelse med de mange lønbogføringsfejl vil opstå tab i form af dagpengerefusioner, tilbagebetalingskrav m.m. Der henvises i øvrigt til redegørelsen om status for de mangelfulde lønbogføringer i 2004 i parallel indstilling om forvaltningen halvårs regnskab og forventet regnskab
Demografi – i parallel indstilling om kommunens økonomi er forvaltningen blevet bedt om at redegøre for forvaltningens disponering af den samlede pulje for 2005 på 68,4 mio. kr. Redegørelsen viser, at der på nuværende tidspunkt må forventes en merudgift primært på gymnasieområdet. Den endelige afvigelse kan først opgøres efter starten af skoleåret 2005/2006. Forvaltningen vil udarbejde en revideret opgørelse i oktoberkalkulen
Prisstigninger til arbejdsskadesforsikringer vedrørende selvejende institutioner.

Forvaltningen vil undersøge de rejste spørgsmål og vende tilbage i forbindelse med oktoberkalkulen.

Økonomi

Oversigt over forbrug af bufferpuljen i 2005 inkl. de i indstillingen nævnte forslag fremgår af bilag 2.

Miljøvurdering

Sagstypen er ikke omfattet af Uddannelses- og Ungdomsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.

Høring

Ingen bemærkninger.

BILAG VEDLAGT

Bilag 1: Oversigt over bufferpuljens finansiering i 2005
Bilag 2: Oversigt over forbrug af bufferpuljen i 2005

Peter Rasmussen

Søren Stahl Nielsen

Til top