Bufferpulje
Bufferpulje
Uddannelses- og Ungdomsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 9. oktober 2002
9. Bufferpulje
UUU 456/2002 J.nr. U122/02
Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Uddannelses- og Ungdomsudvalget,
at der frigøres 3,2 mio. kr. fra bufferpuljen til dækning af merudgifter til betaling til staten
at der frigøres 0,3 mio. kr. fra bufferpuljen til dækning af merudgifter ved oprettelse af flere gymnasieklasser
at der reserveres 2,3 mio. kr. fra bufferpuljen til lån til skoler til dækning af merudgifter ved indfrielse af leasingaftaler
Uddannelses- og Ungdomsudvalget har besluttet at oprette en bufferpulje for 2002 på i alt 17 mio. kr. på uddannelsesområdet. På nuværende tidspunkt er der disponeret over 604.000 kr.
Forvaltningen foreslår, at der på nuværende tidspunkt frigøres yderligere 3,5 mio. kr. til betalinger for efterskoler og nye gymnasieklasser samt reserveres 2,3 mio. kr. til indfrielse af leasingaftaler.
Derudover er der en række poster, hvor der også må forventes merudgifter i 2002. Det præcise omfang heraf kan ikke opgøres på nuværende tidspunkt, men vil indgå i kalkulen for 3. kvartal, der behandles på udvalgsmødet den 6. november 2002.
Af sagen om halvårsregnskabet for 2002, der blev behandlet på udvalgets møde den 7. august 2002 fremgik, at der kunne komme yderligere afvigelser på enkelte poster i regnskabet, herunder betalinger til/fra staten. Det var ikke muligt på dette tidspunkt at vurdere, om dette ville indebære merudgifter i forhold til det samlede budget, men forvaltningen ville vurdere disse poster løbende og i givet fald fremlægge forslag til omprioriteringer i Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget (bufferpuljen).
Betaling til staten
Der foreligger nu endelige opgørelser over betalinger til staten for elever på efterskoler.
Disse opgørelser viser, at der må forventes en samlet merudgift på disse poster på i alt 3,2 mio. kr. Merudgiften er opstået således:
Elever i efterskoler
Det skal understreges, at søgningen til 10. klasse i folkeskolen er mindre end forventet. Mindreudgiften herved modsvarer dog merudgiften ved en stigende søgning til gymnasiet og kan derfor ikke anvendes til dækning af merudgiften for efterskoler.
Forvaltningen indstiller derfor, at der frigøres i alt 3,2 mio. kr. fra bufferpuljen til dækning af denne merudgift.
Der forventes ikke nettomerudgifter på betalinger til/fra andre (amts)kommuner ud fra de nu foreliggende oplysninger.
Gymnasieklasser
I skoleåret 2002/2003 er oprettet i alt 4 yderligere 1. gymnasieklasser i forbindelse med en stigning i søgningen til gymnasiet. Dertil kommer, at der er en 2. gymnasieklasse mere end i skoleåret 2001/2002.
Udgifterne til drift af disse klasser dækkes af tildeling til demografi samt af besparelser på 10. klasse i folkeskolen jf. ovenfor.
Imidlertid er det nødvendigt i forbindelse med oprettelse af nye klasser at foretage store anskaffelser af bogsæt. Disse udgifter er opgjort til 50.000 kr. pr. 1. gymnasieklasse og 100.000 kr. pr. 2. og 3. gymnasieklasse. Gymnasierne har ikke mulighed for at afholde disse udgifter af de ordinære bevillinger.
Det foreslås, at beløbet – kr. 300.000 i 2002 - frigøres fra bufferpuljen og tildeles de gymnasier, der har fået flere klasser.
Leasingaftaler
Som det fremgår af vedlagte notat har i alt 5 undervisningsinstitutioner indgået uhensigtsmæssige leasingaftaler vedrørende fotokopimaskiner. Aftalerne indebærer en stor udgift for skolerne.
Forvaltningen vil derfor foreslå, at aftalerne – som ønsket af institutionerne - indfries, og institutionerne tildeles et lån til dækning af udgiften ved indfrielse af i alt 2,3 mio. kr.
Forvaltningen vil herefter indgå aftaler om afvikling af lånet f.eks. over 5 – 6 år afhængig af lånets størrelse. Afdraget modregnes i institutionernes bevillinger i de enkelte år. Afdragene tillægges bevillingen til undervisningsmidler på samtlige folkeskoler og indgår i den samlede beregning over de beløb, der skal fordeles til skolerne.
Forvaltningen foreslår, at der reserveres 2,3 mio. kr. til indfrielse af leasingaftaler.
Øvrige områder
Af udvalgsindstillingen den 7. august 2002 fremgik, at der var usikkerhed om det endelige regnskabsresultat på yderligere en række områder f.eks. lønudgifterne, hærværk og indbrud m.m.
Det er ikke muligt på nuværende tidspunkt at komme med et helt præcist skøn over det endelige regnskabsresultat.
For så vidt angår merudgifter til lønninger kan det dog oplyses, at der er 87 tjenestemandsansatte lærere, der er erstattet med overenskomstansatte i skoleåret 2002/ 2003. Dette svarer til en yderligere udgift i 2002 på 1,6 mio. kr. således, at den samlede merudgift i forbindelse med overgang fra tjenestemandsansættelse til overenskomstansættelse i 2003 andrager 17,6 mio. kr. Hertil kommer yderligere merudgifter til løn som følge af anciennitetsstigninger. Den samlede merudgift til lønninger modsvares dog af en mindre elevtilgang end forudsat på voksenuddannelserne primært AVU samt SOSU-skolen m.v. Der foreligger imidlertid ikke på nuværende tidspunkt en fuldstændig opgørelse over nettomerforbruget. Dette vil indgå i kalkulen for 3. kvartal.
Forvaltningen følger – jf. kalkulen for 2. kvartal – udviklingen i udgifterne til hærværk og indbrud. Pr. 30. september 2002 var der et merforbrug i forhold til det samlede årsbudget på ca. 2 mio. kr. Merudgiften skønnes på nuværende tidspunkt at blive op til 3,5 mio. kr. I forbindelse med kalkulen vil der blive fremlagt en analyse over udviklingen i udgifterne på området jf. beslutningen på udvalgsmødet den 7. august 2002.
Skoler og institutioner har efterlyst budgettal i regnskabsrapporterne fra KØR2. For at opnå dette vil det være nødvendigt med en opgradering af netværk og IT-udstyr. Merudgiften anslås på nuværende tidspunkt til at løbe op i ca. 2 mio. kr.
Endelig vil der være nogle enkeltområder, hvor der kan opstå merudgifter f.eks. i forbindelse med retablering af lokaler efter nedlæggelse af tandklinikker, betalinger til Dansk Mentalhygiejnisk Center, skadeserstatninger m.m.
I forbindelse med kalkulen for 3. kvartal vil forvaltningen komme med en mere præcis vurdering heraf.
Ingen yderligere bemærkninger
Miljøvurdering
Ingen bemærkninger
Ingen bemærkninger
BILAG
VEDLAGT
· Notat om leasingaftaler (fortroligt)
Peter Rasmussen
Søren Stahl Nielsen