Forventet regnskab 2001 pr. 27. juli 2001

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 8. august 2001

6. Forventet regnskab 2001 pr. 27. juli 2001

UUU 200/2001 J.nr. U124/01

Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Uddannelses- og Ungdomsudvalget,

Økonomiforvaltningen har i brev af 3. juli 2001 indkaldt udvalgenes og forsøgsbydelenes halvårsregnskab og vurdering af forventet regnskab 2001 i forhold til de af Borgerrepræsentationen afgivne bevillinger til budget 2001.

Udvalgene og forsøgsbydelene skal foretage en vurdering af forløbet af de enkelte rammebevillinger og indberette større afvigelser i forhold til forudsætningerne i det vedtagne budget 2001 samt de af Borgerrepræsentationen vedtagne tillægsbevillinger til budgettet. Forventes der en overskridelse af en bevilling, skal årsagen hertil angives, og der skal anvises kompenserende mindreudgifter på andre rammebevillinger.

Endelig skal udvalgene redegøre for mål og resultater i regnskabsprognoserne på områder, som ventes udvalgt til resultatopfølgning i udvalgets endelige regnskab for 2001. Forvaltningen har med forbehold overfor udvalgets behandling sendt en oversigt, jf. bilag 2, 3 og 4, sammen med indberetning af regnskabsprognosen til Økonomiforvaltningen.

Borgerrepræsentation og Økonomiudvalget har givet tillægsbevillinger på i alt 86,1 mill. kr.

Økonomiforvaltningen har oplyst, at der vil blive stillet forslag om regulering af budgettet, bl.a. som følge af ændrede statslige regler (DUT). I alt forudsætter forvaltningen tillægsbevillinger på 1,1 mill. kr., jf. særskilt sag om tillægsbevillinger.

Der er afvigelser på enkelte poster, som foreslås dækket af udvalgets bufferpulje, jf. særskilt sag.

Borgerrepræsentationen har den 7. december 2000 givet lånegaranti til udgifter i forbindelse med anlægsarbejder vedrørende den vidtgående specialundervisning af børn og unge. Det er imidlertid for tidligt præcist at vurdere behovet for udnyttelse af lånegarantien. Forvaltningen vil senere fremlægge en særskilt udvalgsindstilling herom.

Der kan yderligere forekomme afvigelser på enkelte poster, f.eks. i forbindelse med udmøntning af resterende lønpuljer, øgede udgifter til undervisning af handicappede og på enkeltfagsområdet. Det vurderes, at dette ikke vil indebære merudgifter i forhold til det samlede budget.

Borgerrepræsentationen vedtog på mødet den 12. oktober 2000 budgettet for 2001. Den samlede nettoramme for Uddannelses- og Ungdomsudvalget udgør 2.782.512.000 kr.

Efterfølgende er Uddannelses- og Ungdomsudvalget netto tildelt i alt 86,1 mill. kr., herunder overførsler fra 2000, jf. bilag 2.

I forbindelse med drøftelserne om budgetforslaget for 2002 er der forhold, som medfører DUT-reguleringer allerede i 2001.

• Lov om elever og studerendes undervisningsmiljø
• Forberedende voksenundervisning (FVU)
• Ændring af betaling på VUC
• Statens voksenuddannelsesstøtte
• Efterregulering af indførelse af kommunale bidrag for elever på produktionsskoler
• Kommunale bidrag for 10. klasseforløb på husholdningsskoler og håndarbejdsskoler

Herudover forudsættes efterregulering på følgende områder:

• Deltagerbetaling for folkeskolelæreres efteruddannelse på DPU
• Finansieringsomlægning af forsikrede og ikke-forsikrede lediges undervisning på enkeltfag

Ændringerne medfører samlet merbevillinger i 2001 på 1,1 mill. kr. og forudsættes at indgå i Økonomiforvaltningens forslag til tillægsbevillinger i 2001.

Vedrørende de enkelte emner henvises til særskilt sag om budgetforslag 2002.

På Uddannelses- og Ungdomsudvalgets møde den 21. februar 2001 blev det besluttet at anmode Økonomiudvalg og Borgerrepræsentation om overførsel af 3,5 mill. kr. af de afsatte midler til samarbejde mellem skole og fritidshjem fra 2001 til 2002. Borgerrepræsentationen har på mødet den 29. marts 2001 givet tilsagn om overførsel. Den endelige overførsel betinges dog af Uddannelses- og Ungdomsudvalgets opfyldelse af kommunens generelle regler for overførsel af midler mellem budgetårene.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget har tidligere besluttet at anvende beløb fra bufferpuljen til følgende formål:

• Specialundervisning i folkeskolen

Ud over det allerede frigivne beløb foreslår forvaltningen, jf. særskilt sag, at der yderligere frigives beløb til følgende formål:

• Efteruddannelse af lærere i folkeskolen
• Merudgifter til skolebetjente
• KØR fase 2
• Betalinger – gymnasieområdet
• Merudgifter på gymnasierne
• Tekniske hjælpemidler – handicappede
• Elevkørsel – handicappede

På baggrund af oplysninger om udmeldingerne fra Pædagogisk Psykologisk Rådgivning skønner forvaltningen, at der kan opstå merudgifter til pædagogisk medhjælp til handicappede samt til elevkørsel til handicappede på området. Det er endnu for tidligt at vurdere omfanget. Forvaltningen vil tage spørgsmålet op i forbindelse med oktober-kalkulen.

På baggrund af meget foreløbige tilkendegivelser fra kurserne skønnes, at der kan forekomme merindtag i forhold til tidligere. Der er dog tale om et meget foreløbigt skøn. Faktuelle oplysninger vil først foreligge i løbet af september måned. Forvaltningen vil om nødvendigt tage spørgsmålet op i forbindelse med oktober-kalkulen.

På Uddannelses- og Ungdomsudvalgets møde den 8. august 2001 fremsættes medlemsforslag om, at der afsættes ekstra ressourcer til undervisningsmidler på gymnasierne.

Der er endnu ikke-udmøntede lønpuljer på enkelte personaleområder, som kan medføre merudgifter.

Budgettet indeholder herudover en række poster, hvor der kan forekomme afvigelser som følge af udefra kommende forhold. Det gælder f.eks. energiområdet, hærværk og indbrud, betalinger til/fra andre m.m.

Forvaltningen forventer dog, at den samlede budgetramme for 2001 overholdes.

Såfremt der senere i 2001 opstår uforudsete mer-/mindreudgifter vil disse indgå i de senere opgørelser af forventet regnskab.

Halvårsregnskabet udviser merforbrug på driften på 4,3 mill. kr., hvilket altovervejende skyldes forskydninger i indtægterne i forhold til det periodefordelte budget. På anlægsområdet er merforbruget på 7,5 mill. kr. som følge af merudgifter på vidtgående specialundervisning. Alle afvigelser forventes rettet op i den resterende del af budgetåret. For den vidtgående specialundervisning kan der dog blive behov for at udnytte lånegarantien.

Ingen yderligere bemærkninger

Ingen bemærkninger

Ingen bemærkninger

• Bilag 1: Brev af 3. juli 2001 fra Økonomiforvaltningen om regnskabsprognose pr. 27. juli 2001
• Bilag 2: Oversigt over forventet regnskab 2001
• Bilag 3: Kvartalsregnskab
• Bilag 4: Mål og resultater