Mødedato: 23.05.2007, kl. 15:00

Regnskabsprognose for 1. kvartal 2007

Se alle bilag

Regnskabsprognose for 1. kvartal 2007

Teknik- og Miljøudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 23. maj 2007

 

 

Sager til beslutning

 

2.      Regnskabsprognose for 1. kvartal 2007

 

TMU 309/2007  J.nr. 2007-33696

 

 

 

Indberetning af Teknik- og Miljøudvalgets regnskabsprognose, dvs. forventet regnskab for 2007 og kvartalsregnskab for 1. kvartal 2007.

 

BESLUTNING

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller,

1.      at Teknik- og Miljøudvalget godkender vedlagte budgetopfølgning

2.      at Teknik- og Miljøudvalget tager til efterretning at Tekn ik- og Miljøforvaltningen arbejder for en finansiering af KTKs manglende afdrag på internt lån på 10,4 mio. kr.

3.      at Teknik- og Miljøudvalget tager redegørelsen for pengestrømme i forbindelse med R98 til efterretning.

 

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

4.      at mindreforbruget på ydelsesstøtte anvendes som Teknik- og Miljøudvalgets bidrag til finansieringen af Børne- og Ungdomsudvalgets merudgifter

 

 

PROBLEMSTILLING

Teknik- og Miljøforvaltningen har - jf. indkaldelsesbrev af 7. februar 2007 - udarbejdet regnskabsprognosen for april 2007, og den 27. april 2007 sendt de centrale dele til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse. Derfor skal Teknik- og Miljøudvalget i nedenstående tage stilling til regnskabsprognosen og godkende dens indberetning til Økonomiudvalget.

 

LØSNING

Teknik- og Miljøforvaltningen har i overensstemmelse med indkaldelsesbrevet udarbejdet regnskabsprognosen for 1. kvartal 2007. Rapporteringen følger forvaltningens gamle organisering, som var gældende frem til 31. marts

 

Prognose

Forvaltningens enheder har på baggrund af de realiserede tal for første kvartal, og den viden der nu er til rådighed om aktivitetsniveauet, estimeret et forventet resultat for 2007.

 

Bevillingsområder

Korrigeret

Forventet

Forventet

Nettoudgifter i mio. kr.

Budget

Regnskab

Afvigelse

 

 

 

 

Rammebelagte områder, drift

893,4

897,2

3,8

Ordinært driftsområde

923,6

921,0

-2,7

Særlige/isolerede driftsområder

-30,3

-23.7

6,5

 

 

 

 

Rammebelagte områder, anlæg

532,3

320,7

-211,7

Ordinært anlægsområde

361,0

357,8

-3,2

Særlige/isolerede anlægsområder

171,4

-37,1

-208,5

 

 

 

 

Finansposter

129,2

129,2

0

 

 

 

 

I alt

1.555,4

1.347,6

-207,8

 

På det ordinære driftsområde forventes der ved udgangen af 2007 et mindreforbrug på 2,7 mio.kr., som primært udgøres af midler, der er reserveret til afviklingen af RIA, men er placeret på Sekretariatet.

På forvaltningens særlige/isolerede driftsområder forventes der et samlet merforbrug på netto 3,8 mio.kr. Afvigelsen skyldes

1.      mindreindtægter hos Parkering København på 65,1 mio.kr.

2.      mindreindtægter hos KTK på 5,2 mio.kr.

3.      mindreudgifter på Miljøkontrollens takstfinansierede område på 60,1 mio.kr.

4.      mindreudgifter vedr. ydelsesstøtten på Byfornyelse under Plan & Arkitektur på 3,6 mio.

Ad 1. Mindreindtægten hos Parkering København skyldes, at der forventes en væsentlig nedgang i betalingsparkering. Parkering København vil i den nærmeste fremtid igangsætte en nærmere undersøgelse og redegøre for den lavere omsætning. Det skal understreges, at disse tal er udarbejdet FØR vedtagelsen af sagen om  justering af parkeringsstrategien (TMU 235/07), herunder nedskrivningen af indtægterne for Indre By med 15 mio.kr.

Det skal i den sammenhæng nævnes, at det i forbindelse med parkeringsforliget (BR 398/05) blev aftalt, at mer-/mindreindtægter fra Parkering København reguleres direkte over kommunekassen, hvorfor resultatet ikke påvirker økonomien på TMUs område. 

Ad 2. På baggrund af en ekstern konsolidering af 2007 har KTK efter budgetopfølgningens gennemførelse revideret dette skøn. Nedjusteringen skyldes således, at der i konsolideringen er lagt vægt på at identificere alle potentielle risikofaktorer. Derfor redegøres der i særskilt sag for, at forventningen i KTK pt. er økonomisk balance, men uden mulighed for at afdrage på det interne lån som forudsat i effektiviseringsplanen. KTK's økonomi er i effektiviseringsperioden isoleret fra Teknik- og Miljøudvalgets øvrige driftsøkonomi, men udvalget hæfter for gælden, hvorfor der pt. overføres et finansielt problem på 10,4 mio.kr. til det øvrige driftsområde.

Ad 4. Mindreforbruget på Plan & Arkitektur, Byfornyelse foreslås anvendt som TMUs bidrag til finansiering af BUUs merudgifter.

På det ordinære anlægsområde forventes der et mindreforbrug på Miljøkontrollen på 3,2 mio.kr.

På forvaltningens særlige/isolerede anlægsområde forventes der merindtægter 208,5 mio.kr. på Plan & Arkitektur, Byfornyelseskontoret vedrørende salg af råde-over ejendomme.

Serviceudgifter

Hele TMFs driftsområde, bortset fra Miljøkontrollens takstfinansierede område, er serviceudgifter. I forhold til det vedtagne budget viser prognosen et samlet merforbrug på serviceudgifterne på 118,6 mio.kr. Merforbruget udgøres af 52,9 mio.kr. i tillægsbevillinger - hvilket svarer til den samlede overførsel af serviceudgifter fra 2006 til 2007 - og mindreindtægten hos Parkering København på 65,1 mio.kr.

 

Kvartalsregnskab

Regnskabet for første kvartal på de ordinære driftsområder viser et mindreforbrug på 15 mio.kr. , som primært skyldes periodeforskydninger og en teknisk fejlpostering af løn. Et mindreforbrug hos Byggeri & Bolig skyldes dels periodeforskydninger, dels mindreudgifter som følge af vakante stillinger.

 

På de særlige/isolerede driftsområder viser kvartalsregnskabet et merforbrug på 36,7 mio.kr., som primært skyldes tekniske fejlposteringer og periodeforskydninger. En mindreindtægt hos Parkering København på 6,2 mio.kr. skal dog ses i sammenhæng med prognosen.

 

Kvartalsregnskabet for anlæg viser et samlet mindreforbrug på 41,4 mio.kr., som skyldes periodeforskydninger.

 

Ydelsers priser og mængder

For flere af enhederne har det ikke været muligt at opgøre de realiserede tal for ydelsernes pris og mængde for første kvartal. Byggeri & bolig forventer afvigelser på byggesagsbehandlingen, på matrikulære sager samt på produktion af kort, geodata og luftfotos. Parkering København har som nævnt væsentlige afvigelser på såvel betalingsparkering som afgiftspålæggelse.

 

Mål og resultatkrav

Der er på nuværende tidspunkt ingen forventninger om afvigelser på mål- og resultatkrav. For Vej & Park gælder det, at brugertilfredshedsundersøgelsen endnu ikke er gennemført, hvorfor det ikke har været muligt at følge op på mål- og resultatkrav.

 

Pengestrømme R 98

Jf. beslutningen i forbindelse med vedtagelsen af BR 658/06: Affaldsbudget 2007 og affaldstakster 2007:

"Det forudsættes, at Teknik- og Miljøudvalget redegør for pengestrømmene i form af indbetaling af takster og udbetaling af vederlag til R98 i forbindelse med den løbende regnskabsaflæggelse, således at de kassemæssige virkninger af sagen belyses." følger hermed første redegørelse for pengestømmene:

 

Det forventede mindreforbrug på 30,2 mio.kr. for året skyldes præcisering af aftalen med R98 efter vedtagelsen af BR 658/06

 

Mindreforbruget på 98,6 mio.kr. for første kvartal skyldes, at betalingerne til R98 sker kvartalsvis, mens indtægterne fra SKAT sker halvårligt. Beløbet er eksklusive de fakturerede indtægter direkte hos kunderne - der er endnu ikke faktureret for 1. kvartal 2007 svarende til forventet ca. 6 mio. kr. forventes faktureret i maj.

 

ØKONOMI

Som det fremgår af ovenstående, medfører det forventede resultat i KTK, at der skal tilvejebringes et tilsvarende mindreforbrug på andre områder af Teknik- og Miljøudvalgets driftsramme. Teknik- og Miljøforvaltningen vil søge at tilvejebringe midlerne ved en fornyet prioritering af større udviklingsprojekter (fx ESDH-projektet) og reduktion i aktivitetsniveauet på udvalgte driftsområder. Teknik- og Miljøforvaltningen vil overfor Teknik- og Miljøudvalget i forbindelse med den følgende budgetopfølgning (august 2007) forelægge en fornyet økonomisk vurdering og - såfremt der fortsat er en ubalance - konkrete forslag til kompenserende besparelser.

 

VIDERE PROCES

Behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

 

BILAG

Bilag 1: Teknik- og Miljøudvalget Budgetopfølgning april 2007

 

 

Pernille Andersen                                     Martin Kregler Christensen



 

Til top