Budgetopfølgning august 2006
Budgetopfølgning august 2006
Teknik- og Miljøudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 6. september 2006
Sager til beslutning
2. Budgetopfølgning august 2006
TMU 558/2006 J.nr. 1429.0008/05
INDSTILLING
Teknik-
og Miljøforvaltningen indstiller,
at Teknik- og Miljøudvalget godkender
vedlagte budgetopfølgning og kvartalsregnskab
De centrale dele af
budgetopfølgning og kvartalsregnskab er den 22. august 2006 sendt til
Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse.
RESUME
Teknik-
og Miljøforvaltningen har gennemgået og vurderet den samlede økonomi på Teknik-
og Miljøudvalgets område, primært med henblik på at udarbejde en revideret
prognose for det endelige 2006 regnskab. Dette er sket på baggrund af
regnskabet for årets første 7 måneder i 2006. De enkelte punkter gennemgås kort
i nærværende indstilling. For en detaljeret gennemgang henvises til vedlagte
bilag 1.
Budgetopfølgningen
tager udgangspunkt i det korrigerede budget, som er øget med 409,6 mio.kr. set
i forhold til det vedtagne budget. Beløbet fordeler sig med 185,7 mio.kr. på
drift og 223,9 mio.kr. på anlæg. På driften er 190,9 mio.kr. af disse beløb
overførsler fra 2005 og -5,2 mio.kr. deciderede tillægsbevillinger. Årsagen til
at ordinære tillægsbevillinger er negative skyldes en omplacering på 35 mio.kr.
vedr. cykelstier fra drift til anlæg. Inkluderet i overførslerne er 92,6
mio.kr. på Miljøkontrollens takstfinansieret område. På anlæg er overført 158,7
mio.kr. fra 2005 og tilført 65,2 mio.kr. i ordinære tillægsbevillinger.
Samlet
er det Teknik- og Miljøforvaltningens forventning, at der ved udgangen af 2006
er et mindreforbrug på det ordinære driftsområde på 45,8 mio.kr. samt et merforbrug
på de særlige/isolerede driftsområder på 8,5 mio.kr. Disse områder er isolerede
fra Teknik- og Miljøforvaltningens øvrige økonomi, idet der knytter sig særlige
vilkår til aktiviteten. Det drejer sig om Byfornyelsesområdet under Plan- &
Arkitektur, KTK, Parkering København, RIA, Miljøkontrollens takstfinansierede
område samt Amager Strandpark I/S.
Det
forventede mindreforbrug kan henføres til forvaltningens udskydelser af aktiviteter
til 2007 med henblik på at overholde Københavns Kommunes serviceudgiftsmål. Opgaven
omkring serviceudgifterne er behandlet i selvstændig indstilling "Tekniske bevillingsændringer
samt ændringer som konsekvens af Serviceudgiftsmålene", der forelægges Teknik-
og Miljøudvalget på samme møde.
På anlægsområdet forventes
der et samlet netto mindreforbrug på 137,3 mio.kr. Af dette vedrører
hovedparten Vej & Park (98,8 mio.kr.) samt Miljøkontrollen (23,0 mio.kr.).
Som primært kan tilskrives projekter, som af praktisk årsager ikke kan
færdiggøres i 2006 samt et større beløb (17,4 mio.kr.), der er reserveret til
billige boliger. Der er desuden mindreforbrug på anlægsområdet i Plan &
Arkitektur, Kvarterløft og Sekretariatet.
SAGSBESKRIVELSE
Hermed
foreligger budgetopfølgning efter årets første 7 måneder. Budgetopfølgningen er
et revideret skøn for året som helhed baseret på de realiserede tal for pr. 31.
juli 2006.
Budgetopfølgningen
tager udgangspunkt i det korrigerede budget, som samlet er øget med 409,6
mio.kr. set i forhold til det oprindelige ombrudte budget. Beløbet fordeler sig
på hhv. drift og anlæg samt hhv. deciderede tillægsbevillinger og overførsler
af uforbrugte midler fra 2005 jf. tabel 1.
|
Mio.kr. |
Drift |
Anlæg |
I alt |
|
Netto
tillægsbevillinger |
-5,2 |
65,2 |
60,0 |
|
Netto overførsler |
190,9 |
158,7 |
349,6 |
|
I alt |
185,7 |
223,9 |
409,6 |
Tabel 1
Budgetopfølgningen
tager udgangspunkt i det korrigerede budget, som er øget med 409,6 mio.kr. set
i forhold til det vedtagne budget. Beløbet fordeler sig med 185,7 mio.kr. på
drift og 223,9 mio.kr. på anlæg. På driften er 190,9 mio.kr. af disse beløb
overførsler fra 2005 og netto -5,2 mio.kr. deciderede tillægsbevillinger.
Årsagen til at ordinære tillægsbevillinger er negative skyldes udelukkende en
enkelt omplacering på 35 mio.kr. vedr. cykelstier fra drift til anlæg.
Inkluderet i overførslerne er 92,6 mio.kr. på Miljøkontrollens
takstfinansierede område. På anlæg er overført 158,7 mio.kr. fra 2005 og tilført
65,2 mio.kr. i ordinære tillægsbevillinger.
Forventet regnskab 2006 – august 2006
På baggrund af
regnskab for årets første 7 måneder, kendte beslutninger og forventninger til
den resterende del af 2006 har Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejdet en
prognose for 2006 som helhed. I forventningerne er der sammenlignet med det
korrigerede budget. Siden april-budgetopfølgningen er der - bl.a. som
konsekvens af overførsler i forbindelse med regnskab 2005 samt de ordinære
overførsler - sket større ændringer i budgettet.
|
Bevillingsområder |
Ombrudt |
Korrigeret |
Forventet |
Forventet |
|
Nettoudgifter i mio. kr. |
budget |
Budget |
Regnskab |
Afvigelse |
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder, drift |
772,3 |
958,0 |
920,7 |
-37,3 |
|
Ordinært driftsområde |
818,5 |
883,2 |
837,4 |
-45,8 |
|
Særlige/isolerede driftsområder |
-46,3 |
74,8 |
83,3 |
8,5 |
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder, anlæg |
327,3 |
551,2 |
413,9 |
-137,3 |
|
Ordinært anlægsområde |
119,9 |
356,0 |
227,4 |
-128,6 |
|
Særlige anlægsområder |
207,5 |
195,3 |
186,6 |
-8,7 |
|
|
|
|
|
|
|
Finansposter |
38,7 |
77,4 |
47,6 |
10,0 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt ekskl. Finansposter |
1.099,6 |
1.509,2 |
1.334,6 |
-174,6 |
|
+ = merforbrug/mindreindtægter |
||||
|
- = mindreforbrug/merindtægter |
||||
Tabel 2
Drift
Samlet er det
Teknik- og Miljøforvaltningens forventning, at der ved udgangen af 2006 er et
mindreforbrug på det ordinære driftsområde på 45,8 mio.kr.. Mindreforbruget kan
primært henføres til forvaltningens arbejde med at udskyde aktiviteter til 2007
med henblik på at overholde de af staten opsatte mål for serviceudgifter i
kommunerne.
Derudover forventer
Teknik- og Miljøforvaltningen et merforbrug på de særlige/isolerede
driftsområder på 8,5 mio.kr. Disse områder er isolerede fra Teknik- og Miljøforvaltningens
øvrige økonomi idet der knytter sig særlige vilkår til aktiviteten, jf. beskrivelsen
i Bilag 1. Det drejer sig om Byfornyelsesområdet under Plan- & Arkitektur,
Udgifterne til merforbruget på vintertjenesten som
påvirkede forventningen til årets resultat i forbindelse med aprilprognosen er
primært via reduktion af aktiviteter på andre områder på Vej- og Parks område
heriblandt vejvedligholdelse. Dermed optræder posten ikke længere som en
afvigelse, men reduktionen af aktivitetsniveauet har konsekvenser for
omsætningen i KTK.
Serviceudgifter
Udfordringen
omkring håndteringen af overholdelse af Serviceudgiftsmålene i Københavns
Kommunes foreligges Teknik- og Miljøudvalget i en selvstændig indstilling.
Anlæg
På anlægsområdet
forventes der et samlet netto mindreforbrug på 137,3 mio.kr. Af dette vedrører
hovedparten Vej & Park (98,8 mio.kr.) samt Miljøkontrollen (23,0 mio.kr.).
Som primært kan tilskrives projekter, som af praktisk årsager ikke kan
færdiggøres i 2006 samt et større beløb (17,4 mio.kr.), der er reserveret til
billige boliger. Der er desuden mindreforbrug på Plan & Arkitektur,
Kvarterløft og Sekretariatet.
Opfølgning på
aktiviteter samt Mål & Resultater
Der er i forbindelse med
budgetopfølgningen fulgt op på realiserede og forventede aktivitetstal og
enhedspriser. Afvigelserne kan henføres til en direkte konsekvens af
ompriotiteringer mv. i budgettet.
Til budgetopfølgningen er der redegjort for mål og
resultater. Hertil skal det bemærkes, at der er afvigelser hos KTK, som kan henføres
til lukning af bygningsservice.
Regnskab
efter årets første 7 måneder
Afvigelserne på de enkelte områder i perioderegnskabet
hænger snævert sammen med årsforventningerne.. Det store samlede mindreforbrug
kan primært henf
øres til overførte midler til Miljøkontrollen fra 2005, der
forventes anvendt til afvikling af udlægskontoen for jord. De øvrige konstaterede afvigelser på såvel drifts-
som anlægsregnskabet skyldes primært periodeforskydelser af aktiviteter
og/eller betalinger. Disse forskydelser forventes derfor ikke at påvirke
årsresultatet.
For yderligere detaljer omkring
kvartalsregnskabet henvises der til Bilag 1.
Økonomi
Miljøvurdering
Sagstypen er ikke omfattet af Teknik- og
Miljøforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes
Høring
-
BILAG
VEDLAGT
Bilag
1: Teknik- og Miljøudvalget – Budgetopfølgning august 2006
Hjalte Aaberg