B-sag: 1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2018 og godkendelse af eksterne tilskud
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på -3,0 mio. kr. på service og -8,3 mio. kr. på anlæg på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2018, jf. bilag 1.
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
- at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
- at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur-og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.
Problemstilling
Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger, fordi der overføres budget mellem fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Løsning
For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.
De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets første sag om bevillingsmæssige ændringer i 2018.
Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:
-
bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer indenfor udvalgene (bilag 1)
-
eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
-
administrative omplaceringer indenfor fagudvalgene (bilag 3).
Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg
Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra det ene fagudvalg til det andet f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.
Bevillingsmæssige omplaceringer indenfor fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.
Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2018 som anført i bilag 1.
Eksterne tilskud
Kultur- og Fritidsforvaltningen forelægger en oversigt over eksterne tilskud til Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.
Administrative omplaceringer
Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder indenfor samme forvaltning og på samme bevilling.
Cirkulæret for budgetopfølgning 2018 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.
I forbindelse med 1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2018 overgår systemejerskabet for IT-systemet Praksys fra Sundhedsforvaltningen til Kultur- og Fritidsforvaltningen. Flytningen af systemejerskabet har ingen økonomiske konsekvenser for forvaltningerne.
Økonomi
Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2018 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.
Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på Service og Anlæg i 2018 (mio. kr.)
|
Type ændring |
|
Service |
Anlæg |
|
Ikke varige ændringer |
Udgifter |
0,0 |
-3,8 |
|
Indtægter |
-2,8 |
-4,5 |
|
|
Netto |
-2,8 |
-8,3 |
|
|
Varige ændringer |
Udgifter |
-0,2 |
0,0 |
|
Indtægter |
0,0 |
0,0 |
|
|
Netto |
-0,2 |
0,0 |
|
|
I alt |
|
-3,0 |
-8,3 |
De væsentlige ændringer er:
Service
Kultur- og Fritidsforvaltningen søger om bevilling til ekstraordinære indtægter på 2,5 mio. kr. i 2018 på grund af en række fejlopretninger i Halbooking. På grund af fejl i integrationen mellem Halbooking og Kvantum er en række indtægter i 2017 ved en fejl blevet bogført som en udgift i 2017. Modposten er på balancen, så når fejlen rettes på balancen generes der en ekstra indtægt i driften. Efter aftale med Økonomiforvaltningen søges der derfor en indtægtsbevilling.
Kultur- og Fritidsforvaltningen modtager budget til "Kystlivredning ved Amager Strandpark" fra Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) på 1,34 mio. kr. årigt som en varig bevilling. Dette sker som led i en ny samarbejdsaftale mellem Byens Drift (TMF) og Ejendomsdrift og Service under Kultur- og Fritidsforvaltningen, således at opgaveløsning og budgetter optimeres.
Forvaltningerne i Københavns Kommune betaler kommunens interne Koncern IT enhed (KIT) for brug af en række ydelser på IT- og teleområdet. Hvert år udsender KIT et servicekatalog, hvori aftaler og priser på de enkelte ydelser fremgår. Som følge af servicekataloget for 2018 omlægges en række ydelser på tværs af kommunen, og der opnås hermed en besparelse for de enkelte forvaltninger. Det betyder, at KFFs udgiftsbevilling reduceres med 1 mio. kr. årligt. Samtidig opjusteres udgiftsbevillingen dog med 83 t. kr. fordi docking-stationer udgår af PC abonnementet. Resultatet er derfor en samlet reduktion af udgiftsbevillingen på 947 t. kr. Nettoeffekten for Kultur- og Fritidsudvalget er 0.
Anlæg
Den største bevægelse på anlægsbevillingen udgøres af en flytning af budget (4,9 mio. kr.) til brug ved flytningen af Nørrebro Bibliotek til Nørrebrohallen. Midlerne overføres til Byggeri København (ByK), under Økonomiforvaltningen, som er Københavns Kommunes leverandør af byggeri til de enkelte forvaltninger.
Herudover sker der bevægelser på bevillingen, som følge af en opdeling af projektet "SMARTbetaling", hvor udviklingen af kortbetalingsløsningen deles mellem Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) og Kultur- og Fritidsforvaltningen. Forvaltningen overfører derfor 2 mio. kr. til BUF.
Den sidste større bevægelse på anlægsbevillingen udgøres af et eksternt tilskud til Udstillinger til det Nye Københavns Museum fra Aage- og Johanne Louis-Hansens Fond, se evt. nærmere under "Tabel 2: Eksterne tilskud".
Eksterne tilskud
Der gives eksterne tilskud for i alt 5,3 mio. kr. Fondsmomsen udgør 922 t. kr. heraf.
Kommunen skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.
Tabel 2: Eksterne tilskud (i 1.000 kr. og i løbende p/l)
De største bidrag:
Langt det største bidrag på 5 mio. kr. fra Aage og Johanne Louis-Hansens Fond går til Københavns Museum og finansiering af Nye Udstillinger samt et tilskud til Historie og Kunst på 150 t. kr. til Arkæologisk Værksted fra Elisabeth og Alfred Thomsens Fond.
Se bilag 2 for yderligere specificering.
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.
Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 22. maj 2018 og af Borgerrepræsentationen den 21. juni 2018. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets korrigerede budget.
Mette Touborg
/Annegrete Vallgårda
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 25. april 2018:
Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.