INTERN REVISION OPGAVER (08.15 - 08.20)
INDLEDNING
Kontrol- og Rådgivningsudvalget skal påse, at Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktion varetager de opgaver, som funktionen er pålagt.
Indstilling og Beslutning
Kontrol- og Rådgivningsfunktionen indstiller til Kontrol- og Rådgivningsudvalget:
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget tager de i indstillingen anførte igangværende og afsluttede opgaver til efterretning
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget tager anvendt tidsforbrug, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning
Problemstilling
Med henblik på at sikre, at Kontrol- og Rådgivningsudvalget kan påse, at Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktion varetager de opgaver, som funktionen er pålagt, skal Kontrol- og Rådgivningsudvalget løbende modtage orientering om funktionens opgaver, herunder anvendt tidsforbrug.
Løsning
Kontrol- og Rådgivningsfunktionen anmoder Kontrol- og Rådgivningsudvalget om at tage nedenstående opgaver til efterretning.
Finansiel/Lovpligtig revision (bistand til EY)
Igangværende revisioner – med rapportering til EY
- Regnskabsføring, forretningsgange og interne kontroller 2026
- Løn- og personaleområdet 2026
- Opfølgning revisionsbemærkninger tidligere år
Igangværende finansiel revision – med direkte rapportering
- Ingen
Særlige undersøgelser
Igangværende Særlige undersøgelser
- SOF & BUF, Indtægter, mellemkommunal refusion
- TVÆR – Tilskudsadministration
- KTF – Tilsyn med almene boligselskaber
- BUF - SOF – Tilsyn med tilbud, herunder Bo-, behandlings- og specialundervisningstilbud (løses i samarbejde med borgerrådgiverfunktionen)
Afsluttede undersøgelser – rapporteret
- Ingen
Rådgivning og bistand (større opgaver)
Igangværende opgaver
- ØKF – Månedlig opfølgning på problemområder 2026 – Risikolisten
- ØKF – Styregruppe betryggende kontrolmiljø, herunder styrkelse af kommunens ISMS
Afsluttede opgaver
- Ingen
Leverede timer
Intern Revision har fra 01.01.2026 til 11.09.2026 leveret i alt 6464 timer.
|
Finansiel / Lovpligtig revision |
Særlige undersøgelser |
Rådgivning og bistand |
IT-revision |
|
3509 |
1958 |
718 |
279 |
Økonomi
Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.
Videre proces
Ingen
Bilag
Ingen