Se alle bilag

Overførsel af midler og bevillingsmæssige ændringer mv.

Borgerrepræsentationen

DAGSORDEN

for Ordinært møde onsdag den 15. juni 2005

BR 393/05

Overførsel af midler og bevillingsmæssige ændringer mv.

Overførsel af midler og bevillingsmæssige ændringer mv.

Indstilling om, at der gives tillægsbevillinger til budget 2005 på 734 mill. kr. i form af overførsel af aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen, ekstraafdrag på gælden og overførsel af merforbrug under Kultur-. og Fritidsudvalget og Uddannelses- og Ungdomsudvalget samt at der bevilliges et internt lån til Bygge- og Teknikudvalget jf. bilag 1A, at der overføres 168,2 mill. kr. til Den fælles overførselspulje og 49,9 mill. kr. til en pulje fra sparede driftsmidler på Børneplanen og 0,6 mill. kr. overføres til en pulje for sparede driftsmidler vedr. Vanløse bibliotek, begge som følge af udskudte anlæg, samt at Bygge- og Teknikudvalgets overførsler placeres i en hhv. drifts- og anlægspulje under udvalget, jf. bilag 1B, at der udmøntes 6,95 mill. kr. fra Den fælles overførselspulje til følgende projekter: Etablering af genbrugsstation, Miljøtrafikuge og bilfridag og festligholdelse af Københavns Rådhus 100 års jubilæum, og at der udmøntes 2,1 mill. kr. af Bygge- og Teknikudvalgets overførsler til medfinansiering af Miljøtrafikuge og bilfridag jf. bilag 2, at der gives tillægsbevillinger til budget 2005 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer uden udgiftsvirkning for kommunekassen, jf. bilag 2, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget skal redegøre for anvendelsen af forskellen mellem budgetteret og faktisk opgjort ændring i demografiske udgiftsbehov i 2004. Redegørelsen skal sendes sammen med udvalgenes bidrag til juliprognosen for 2005, at opsparingsordninger for institutioner og kontraktenheder i bilag B overføres 17,6 mill. kr. for Skatte- og Registerforvaltningen under Økonomiudvalget og 15,5 mill. kr. for handicapinstitutioner under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, at der overføres beløb til dækning af større konteringsfejl i 2004 med 22,9 mill. kr. under Økonomiudvalget, 40 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og 9,4 mill. kr. under Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. bilag B, at der af overførselspuljen under Økonomiudvalget udmøntes 1 mill. kr. til finansiering af den besluttede undersøgelse af mulighed for indførelse af road-pricing i København (BR 257/05). Midlerne tages af de under Økonomiudvalget afsatte 10 mill. til effekter af strukturreform mv., jf. bilag B, at Borgerrepræsentationen tilkendegiver, at der afsættes 5 mill. kr. til håndtering af individuelle kontaktforløb på socialcentre under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Beløbet tages af de 10 mill. kr., der af udvalget var øremærket til eventuelle uforudsete merudgifter vedr. Accenture, jf. bilag B. Midlerne udmøntes, når indstillingen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget behandles i Borgerrepræsentationen, samt at Borgerrepræsentationen tilkendegiver, at der afsættes 1,6 mill. kr. til anlæg vedr. ungdomsskolen i Utterslev. Anvisning af dækning for udgiften (jf. bilag B) samt overførsel af bevillingen til Uddannelses- og Ungdomsudvalget sker ved, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget fremsætter forslag til Borgerrepræsentationen herom. Midlerne udmøntes, når indstillingen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget behandles i Borgerrepræsentationen.

(Økonomiudvalget)

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen:

1. At de r gives tillægsbevillinger til budget 2005 på 734 mill. kr. i form af overførsel af aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen, ekstraafdrag på gælden og overførsel af merforbrug under Kultur-. og Fritidsudvalget og Uddannelses- og Ungdomsudvalget samt at der bevilliges et internt lån til Bygge- og Teknikudvalget jf. bilag 1A.

2. At der overføres 274,6 mill. kr. til Den fælles overførselspulje og 49,9 mill. kr. til en pulje fra sparede driftsmidler på Børneplanen og 0,6 mill. kr. overføres til en pulje for sparede driftsmidler vedr. Vanløse bibliotek, begge som følge af udskudte anlæg, samt at Bygge- og Teknikudvalgets overførsler placeres i en hhv. drifts- og anlægspulje under udvalget, jf. bilag 1B.

3. At der udmøntes 6,95 mill. kr. fra Den fælles overførselspulje til følgende projekter: Etablering af genbrugsstation, Miljøtrafikuge og bilfridag og festligholdelse af Københavns Rådhus 100 års jubilæum, og at der udmøntes 2,1 mill. kr. af Bygge- og Teknikudvalgets overførsler til medfinansiering af Miljøtrafikuge og bilfridag jf. bilag 2

4. At der gives tillægsbevillinger til budget 2005 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer uden udgiftsvirkning for kommunekassen, jf. bilag 2.

5. At Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget skal redegøre for anvendelsen af forskellen mellem budgetteret og faktisk opgjort ændring i demografiske udgiftsbehov i 2004. Redegørelsen skal sendes sammen med udvalgenes bidrag til juliprognosen for 2005.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 7. juni 2005

Brev af 7. juni 2005 fra borgmester Bo Asmus Kjeldgaard til overborgmester Lars Engberg med bemærkninger til materiale sendt til forligskredsen fredag den 3. juni 2005 blev omdelt på mødet.

Overborgmesteren stillede følgende ændringsforslag til indstillingen:

"at opsparingsordninger for institutioner og kontraktenheder i bilag B overføres 17,6 mill. kr. for Skatte- og Registerforvaltningen under Økonomiudvalget og 15,5 mill. kr. for handicapinstitutioner under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

at der overføres beløb til dækning af større konteringsfejl i 2004 med 22,9 mill. kr. under Økonomiudvalget, 40 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og 9,4 mill. kr. under Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. bilag B.

at der af overførselspuljen under Økonomiudvalget udmøntes 1 mill. kr. til finansiering af den besluttede undersøgelse af mulighed for indførelse af road-pricing i København (BR 257/05). Midlerne tages af de under Økonomiudvalget afsatte 10 mill. til effekter af strukturreform mv., jf. bilag B.

at Borgerrepræsentationen tilkendegiver, at der afsættes 5 mill. kr. til håndtering af individuelle kontaktforløb på socialcentre under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Beløbet tages af de 10 mill. kr., der af udvalget var øremærket til eventuelle uforudsete merudgifter vedr. Accenture, jf. bilag B. Midlerne udmøntes, når indstillingen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget behandles i Borgerrepræsentationen.

at Borgerrepræsentationen tilkendegiver, at der afsættes 1,6 mill. kr. til anlæg vedr. ungdomsskolen i Utterslev. Anvisning af dækning for udgiften (jf. bilag B) samt overførsel af bevillingen til Uddannelses- og Ungdomsudvalget sker ved, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget fremsætter forslag til Borgerrepræsentationen herom. Midlerne udmøntes, når indstillingen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget behandles i Borgerrepræsentationen."

Søren Pind (V) stillede ændringsforslag om

" at der af merindtægterne fra ejendomssalg anvendes 13,4 mio. kr. til dækning af mellemfinansieringen i budgetforlig 2005

at der af merindtægterne fra ejendomssalg anvendes 8,3 mio. kr. til finansiering af de resterende merudgifter i forbindelse med Ringbaneprojektet

at kontraktenhederne i Bygge- og Teknikforvaltningens overførselsadgang anerkendes.

at de ansøgte overførsler til Bygge- og Teknikudvalget i øvrigt gennemføres som ansøgt og udmøntes til

1. Ekstra vedligehold boldbaner 3,0 mio. kr.

2. Ekstraordinær vejvedligeholdelse 12,3 mio. kr.

3. Weekendrenholdelse 8,0 mio. kr.

4. Vintertjeneste 2,8 mio. kr.

5. Tilgængelighed 1,6 mio. kr.

6. Kollektiv trafikplan, Torvehaller, P-strategi 2,7 mio. kr.

7. Renovering af legeplads Nattergalevej 0,7 mio. kr.

8. Midler kompensation for nedlagte p-pladser 2,4 mio. kr."

Overborgmesterens ændringsforslag blev anbefalet uden afstemning.

Herefter stemte udvalget om Søren Pinds ændringsforslag.

Først stemte udvalget om 1. og 2. at i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslagets 1. og 2. at blev således forkastet.

Herefter stemte udvalget om 3. at i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslagets 3. at blev således forkastet.

Herefter stemte udvalget om 4. at, 1. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 1. pind blev således forkastet.

Herefter stemte udvalget om 4. at, 2. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 2. pind blev således forkastet.

Herefter stemte udvalget om 4. at, 3. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 3. pind blev således forkastet.

Herefter stemte udvalget om 4. at, 4.-8. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 4.-8. pind blev således forkastet.

Udvalget stemte herefter om den således ændrede indstilling.

For stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Imod stemte 2 medlemmer: O og V

2 medlemmer undlod at stemme: Ø

Den således ændrede indstilling blev således anbefalet.

Enhedslisten tog forbehold.

Dansk Folkeparti og Venstre ønskede følgende stemmeforklaring tilført protokollen:

"Dansk Folkeparti og Venstre stemmer imod, idet vi ikke ønsker at niveauet for ren- og vejvedligeholdelse sænkes. Tværtimod er dette alt for lavt."

Det Radikale Venstre og Konservative ønskede følgende stemmeforklaring tilført protokollen:

"B og C skal bemærke, at der i budgetaftalen er afsat midler til vedligeholdelse af boldbaner og veje. Vi ser positivt på Venstres forslag, men kan ikke tage stilling til det på det foreliggende grundlag. Vi skal anbefale, at Bygge- og Teknikudvalget fremsætter et særskilt forslag herom til Økonomiudvalget."

RESUME

Københavns Kommune giver som mange andre (amts)kommuner mulighed for, at overføre ubrugte midler mellem årene. Overførselsadgangen giver udvalgene mulighed for at styre økonomisk hensigtsmæssigt mellem årene. Kommunens overførselsregler skal sikre, at Borgerrepræsentationen tager særskilt stilling til overførsel af midler til alle aktiviteter, der ikke tidligere eksplicit er besluttede af Borgerrepræsentationen. Herved tydeliggøres i højere grad Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens prioriteringsmuligheder.

Regnskabet for 2004 viser et samlet mindreforbrug på drift og anlæg 2,1 mia. kr. Borgerrepræsentationen har i januar måned tiltrådt overførsler på 859 mill. kr. fra 2004 til budget 2005, primært til anlægsopgaver som er i gang (BR 94/05). Overførslerne er sket ud fra en foreløbig vurdering af regnskabet for 2004.

Nu foreligger det endelige regnskab 2004 og på baggrund af dette, stilles der forslag om at overføre yderligere 1 mia. kr. fra 2004 til budget 2005. 2,8 mill. kr. ønskes overført til 2006. Forslagene følger Københavns Kommunes overførselsregler. De samlede overførsler fra 2004 til 2005 er i alt 1,9 mia. kr. Det svarer til 5 pct. af kommunens samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter. Der er tale om en stigning i det samlede overførselsbeløb på 0,5 mia. kr. i forhold til sidste år. Overførslerne er opdelt i 2, ifølge kommunens overførselsregler, med henblik på at synliggøre udvalgenes prioriteringer og give Borgerrepræsentationen et bedre beslutningsgrundlag.

Overførslerne er i sagen opdelt i følgende:

- Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen (projekter der er udskudte eller forsinkede). Under denne kategori A overføres 734 mill. kr.

- Overførsler ved sparede driftsmidler, som følge af udskudte anlæg placeres i en to pulje fra sparede driftsmidler under Økonomiudvalget. Den ene pulje består af 0,6 mill. kr. vedrørende Vanløse bibliotek og den anden pulje bestå af 49,9 mill. kr. vedrørende Børneplanen.

- Overførsler til aktiviteter, der besluttet af udvalg eller forvaltning men som ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen, placeres i en pulje under Økonomiudvalget. Under den kategori B, Den fælles overførselspulje, overføres 275 mill. kr.

Anvendelse af midler i puljerne kræver, at udvalgene forelægger en konkret sag til beslutning i Borgerrepræsentationen.

Herudover overføres der et samlet merforbrug i Uddannelses- og Ungdomsudvalget på 56,6 mill. kr. og et merforbrug i Kultur- og Fritidsudvalget på 0,6 mill. kr.

Bygge- og Teknikudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget overfører endvidere i alt 53 mill. kr. på finansposterne vedr. indskud i Landsbyggefonden.

Som del af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets mindreforbrug i 2004 reserveres 32 mill. kr. til dækning af tab på integrationsindtægter. Beløbet gives som et rammeløft i 2006.

Overførslerne i indstillingen omfatter følgende beløb fordelt på udvalgene:

Tabel 1. Forslag om overførsler til budget 2005.

i mill kr.	BR besluttede aktiviteter (A)	Pulje fra sparede driftsmidler.	Den fælles overførselspulje (B)	Merforbrug	Finans-poster	I alt
Rev	0,0	0	0,1	0	0	0,1
ØU	353,2	0	81,1	0	0	434,3
KFU	25,7	0,6	0,0	-0,6	0	25,7
UUU	59,0	0	0,0	-56,6	0	2,4
SOU	4,9	0	21,1	0	4,6	30,6
FAU	166,1	49,9	109,1	0	0	325,1
BTU	61,9	0	0,0	0	48,6	110,5
MFU	8,1	0	63,2	0	0	71,3
I alt	678,9	50,5	274,6	-57,2	53,2	1.000,0

Der indstilles, at der udmøntes følgende beløb fra Den fælles Overførselspulje i denne sag:

- 450.000 kr. til etablering af genbrugsstation (jf. MFU 107/05)

- 1,4 mill. kr. til Miljøtrafikuge og bilfridag jf. BR 183/05 (MFU)

- 5 mill. kr. til festligholdelse af Københavns Rådhus 100 års jubilæum (jf. ØU 178/05)

Udvalgenes overførsler er korrigeret for en række beløb, der ikke kan overføres ifølge overførselsreglerne, som ikke overføres på baggrund af tidligere beslutninger taget i Borgerrepræsentationen eller beslutninger taget af et flertal af partier. Det omfatter bl.a. tilbageførsel til kassen af ekstraindtægter fra byggesagsgebyrer på 13,4 mill. kr. (drift) og 7,6 mill. kr. vedr. uforbrugte midler til byfornyelse (drift) i Bygge- og Teknikudvalget.

Herudover reserveres der af Bygge- og Teknikudvalgets overførsler beløb vedr. merudgifter til Ringbanen på 8,3 mill. kr. og 17,4 mill. kr. vedr. delvis finansiering af afviklingen af RIA. Beløbene reserveres i kassen jf. afsnittet vedr. udvalgets overførsler.

Korrektionerne af Bygge- og Teknikudvalgets overførselsbeløb indebærer, at udvalgets ønsker om overførsler overstiger det mulige beløb til overførsel. På den baggrund indstilles det, at udvalgets overførsler placeres i en hhv. drifts- og anlægspulje under udvalget med det formål, at der kan ske en senere udmøntning af midlerne på baggrund af en indstilling fra udvalget. Af overførselsbeløbet indstilles det, at der udmøntes 2,1 mill. kr. til finansiering af. Miljøtrafikuge og bilfridag (BR 183/05).

Øvrige problemstillinger

Ungdoms- og Uddannelsesudvalget havde i regnskab 2004 et merforbrug på driften på 36 mill. kr., som udvalget primært forklarer ved fejl i lønposteringerne i 2004. Udvalget beder om, at merforbruget overføres til 2005. På baggrund af merforbruget er det igangsat en undersøgelse af udvalgets økonomi (BR 245/05).

Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen ventes til redegørelsen om udviklingen i kommunens økonomi 2005 at modtage en redegørelse for, hvordan posteringsfejl og mangler i 2004 har påvirket de enkelte udvalgs regnskab samt den forventede effekt på regnskabet for 2005.

Sundheds- og Omsorgsudvalget forventede ved budgetvedtagelsen for 2005, at udvalgets regnskab for 2004 ville udvise et merforbrug på 27 mill. kr. Som led i budgetvedtagelsen tilkendegav et flertal af partier, at udvalget dels skulle søge at nedbringe underskuddet, dels vil kunne få en tillægsbevilling (underskudsgaranti) på op til 27 mill. kr. Udvalgets regnskab viser, at udvalget har nedbragt underskuddet til 1 mill. kr. Økonomiforvaltningen indstiller, at udvalget gives en tillægsbevilling på 27 mill. kr. i 2005. Tillægsbevillingen dækker aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen, hvor aktiviteterne enten er igangsat eller forventes igangsat samt forventet efterbetalinger.

Det foreslås desuden, at Bygge- og Teknikudvalget bevilges et internt lån på 19 mill. kr. til dækning af underskud i KTK i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens beslutning (BR 152/04). Udvalget har allerede et lån på 44 mill. kr. vedr. KTK. Den samlede tilbagebetaling af lånene påbegyndes i 2006.

På baggrund af regnskabet for 2004 foreslås kommunens gældsafdrag øget i henhold til reglerne og tidligere beslutninger, så der yderligere afdrages 289,6 mill. kr. i 2005. Midlerne til det ekstraordinære afdrag stammer dels fra 1) ekstraordinære ejendomsindtægter i 2004, 2) færre aktiviteter og dermed færre udgifter på byfornyelsesområdet, hvor udgifterne er lånefinansieret samt, 3) at der i 2004 blev afdraget mindre end forudsat i budgettet på kommunens gæld.

Udannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har samlet fået tildelt 67 mill. kr. ekstra i demografimidler i 2004 i forhold til, hvad den faktiske demografiske udvikling på serviceområderne tilsiger. Mertildelingen svarer til forventningerne, der blev fremlagt i redegørelsen for kommunens økonomi i 2004 (BR 410/04). Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget leverer de mertildelte demografimidler tilbage dog uden regulering for Børneplanen.

På baggrund af mertildelingen indstilles det, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget som del af deres bidrag til juliprognosen særskilt skal redegøre for, hvordan demografimidlerne er anvendt i 2004.

I denne sag indstilles det, at der gives en samlet tillægsbevilling til overførsler på 1 mia. kr. Heri er indregnet et internt lån til BTU på 19 mill. kr. tillægsbevilling til SUF på 27 mill. kr. samt overførsel af beløb på finansposterne på 53 mill. kr.

Den samlede effekt på kassen som følge af overførsler m.v. vedrørende 2004 kan opgøres til 2.005 mill. kr. på drift og anlæg samt 143 mill. kr. på finansposterne. Kassetrækket modsvares af et samlet mindreforbrug på drift og anlæg i regnskabet for 2004 på 2.131 mill. kr. samt merindtægter på finansposterne på 421 mill. kr.

Samlet medfører den tidligere overførselssag og denne overførselssag, at der overføres 125 mill. kr. mindre end mindreforbruget i 2004 på drift og anlæg. En del af beløbet reserveres på kassen til udgifter i budgetoverslagsårene.

Hertil kommer overførsler og gældsafdrag vedr. finansposterne på 143 mill. kr.

Med ovenstående forslag til overførsler, lån, tillægsbevilling til Sundheds- og Omsorgsudvalget og gældsafdrag kan den reelle kasse opgøres til 323 mill.kr., hvilket er på niveau med hvad der var forventet i janaurprognosen.

SAGSBESKRIVELSE

Denne indstilling handler om de midler, der skal overføres mellem regnskab 2004 og budget 2005. Endvidere omfatter indstillingen en række budgetomplaceringer i budgettet for 2005.

Indstillingens afsnit 1 redegør for kommunens overførselsregler. Herefter redegøres i afsnit 2 for grundlaget for vurdering af udvalgenes overførsler, herunder udvalgenes mindreforbrug i regnskab 2004 og de afsatte demografimidler. Afsnit 3 gennemgår forslag til overførsler for udvalgene med udgangspunkt i kommunens overførselsregler. Afsnit 4 handler om de konkrete aktiviteter som udvalgene i denne indstilling søger om af få midler frigjort til. Afsnit 5 omfatter forslag til bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter. Endeligt redegør afsnit 5 også for justeringer af kommunens afdrag på gæld i 2004.

1. Kommunens retningslinier for bevillingsoverførsler

Økonomiudvalget vedtog i januar 2005 nye overførselsregler (ØU 43/2005). Se bilag A. Udvalgenes overførsler opgøres og vurderes i forhold til 2 dele, med en række underkategorier

Del 1 omhandler aktiviteter der særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen, hvilket omfatter følgende underkategorier:

1. Overførsler til igangværende aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen.

2. Overførsler til ikke igangsatte aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen.

3. Overførsler på demografiområder, hvor Borgerrepræsentationen i budgettet har reguleret kapacitet og aktivitetsniveau væsentligt på grund af den demografiske udvikling.

Ovenstående overførsler overføres som aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen.

Del 2 omhandler aktiviteter der ikke særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen, hvilket er opdelt på følgende kategorier:

4. Overførsel af midler til puljer (forvaltningsinterne puljer).

5. Overførsel af øvrigt mindreforbrug, herunder overførsel af midler til aktiviteter, der ikke er særskilt besluttet Borgerrepræsentationen.

Ovenstående overførsler overføres til en fælles overførselspulje under Økonomiudvalget (Den fælles overførselspulje). Anvendelse af midlerne kræver forelæggelse af konkret sag til beslutning i Borgerrepræsentationen jf. afsnit 4.

Herudover overføres et udvalgs nettomerforbrug direkte til udvalget. Mindreforbrug som følge af sparede driftsmidler, ved udskudte eller forsinkede projekter, overføres til en særskilt puljer under Økonomiudvalget.

Tabel 2. Forslag om overførsler til budget 2005.

< /tr>

Mill. kr., rammebelagte områder	Foreslås overført i denne sag	Heraf BR besluttede aktiviteter	Heraf ikke BR besluttede aktiviteter (1)
Rev	0	0	0
ØU	434	353	81
KFU	26	26	-1
UU	2	59	-57
SOU	31	9	21
FAU	325	216	109
BTU	111	62	49
MFU	71	8	63
I alt	1.000	734	266

Note 1: Beløbene omfatter beløb der foreslås overført til hhv. Den fælles overførselspulje, Puljen fra Sparede driftsmidler samt merforbrug i hhv. Kultur- og Fritidsudvalget og uddannelses- og Ungdomsudvalget.

1.1 Vurdering af udvalgenes anmodninger om overførsler

På baggrund af reglerne for overførsler vil vurderingen af udvalgenes ansøgninger om overførsler ske med udgangspunkt i, at der kan ske overførsler af midler efter godkendelse i Borgerrepræsentationen.

I Borgerrepræsentationens vurdering af udvalgenes overførselsadgang skal indgå:

· Hensynet til kommunens overordnede økonomiske situation, herunder kommunens forpligtelse til at opfylde de statsligt fastsatte likviditetskrav og vækstrammer.

· Udvalgets gæld fra interne lån optaget i foregående år.

· Behovet for overførsler vedrørende flerårige konkrete anlægsprojekter, der allerede er igangsat.

· Om der er sket, eller om der med overførsel af midler sikres, en opfyldelse af budgettets forudsætninger vedrørende demografi, aktivitet, mål mv.

Indenrigs- og Sundhedsministeriet har fremsat et forslag om binding af kommunernes likviditet i 2005 og 2006. Det er Økonomiforvaltningens vurdering, at udvalgenes overførselsanmodninger kan imødekommes samtidig med, at kommunen kan honorere sine betalingsforpligtelser, hvis Borgerrepræsentationen ikke vedtager yderligere udgiftskrævende forslag, der i væsentlig omfang lægger beslag på kommunens kassebeholdning.

Kommunen har som del a f aftalen med regeringen indgået en aftale om, at realvæksten i kommunens udgifter ikke må overstige 0,5 pct. i 2005. Da kommunens både varetager kommunale og amtskommunale opgaver, ligger vækstrammen på 0,66 pct. Ved budgetvedtagelsen for 2005 overholdt kommunen den fastsatte vækstramme. Der er fra Indenrigs- og Sundhedsministeriet ikke udsendt retningslinier for, hvordan overførsler påvirker vækstrammen.

Økonomiforvaltningen har ikke i vurderingen af overførslerne skønnet det nødvendigt at korrigere udvalgenes overførselsadgang for interne lån optaget i tidligere år. Lånene afbetales i henhold til de aftaler, der blev indgået ved lånenes bevilling.

Borgerrepræsentationen har allerede tiltrådt hasteoverførsel af midler i januar 2005 (BR 94/05). Overførslen er sket for at sikre, at udvalgene kan honorere allerede indgående (flerårige) kontrakter.

Udvalgene har i 2004 fået tildelt 67 mill. kr. mere i demografi end behovene tilsiger. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har til den sag indstillet, at den for meget tildelte demografi tilbageføres til kommunekassen. Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget har ikke indstillet, at deres overførsler korrigeres. Økonomiforvaltningen har ikke i vurderingen af overførslerne korrigeret de 2 udvalgs overførselsadgang for mertildelingen. Med henblik på at vurdere, hvordan udvalgene har anvendt demografimidlerne indstilles det, at udvalgene skal redegøre for brugen af midlerne som led i udvalgenes indberetning til juliprognosen, se afsnit 2.3.

2. Udvalgenes ansøgning om overførsler

Udvalgene har til denne indstilling indsendt ansøgning om overførsel af midler fra 2004 til 2005. Udvalgenes bidrag til overførselssagen er vedlagt på aflæggerbordet i Bilag D.

2.1 Mindreforbrug i regnskab 2004

Det samlede mindreforbrug i 2004, dvs. forskellen mellem det korrigerede budget og regnskabsresultatet, blev 2,1 mia. kr. Mindreforbruget fordeler sig med 1,5 mia. kr. på rammebelagt anlæg og 663 mill. kr. på rammebelagt drift samt mindreudgifter på det takstfinansierede område på 4 mill. kr. Hertil kommer merindtægter på de finansielle poster på 421 mill. kr. og et mindreforbrug på lovbundne udgifter på 1 mill. kr.

Mindreforbruget skal ses i lyset af, at udvalgene har ansøgt om at overføre 1,9 mia. kr. fra 2004 til 2005. De 859 mill. kr. blev overført fra 2004 til 2005 i januar måned (BR 94/05).

I alt overføres der 1,9 mia. kr. fra 2004 til budget 2005. Borgerrepræsentationen har i tidligere sager truffet beslutning om overførsel af samlet 859 mill. kr. (BR 94/05, BR 186/05). Herudover foreslås der i denne indstilling overført 1 mia. kr., heraf 530 mill. kr. til drift og 417 mill. kr. på anlæg samt 53 mill. kr. på finansposterne.

Tabel 3 nedenfor viser de samlede overførsler til budget 2005 fordelt på overførsler tidligere besluttet af Borgerrepræsentationen og overførsler foreslået i denne indstilling.

Tabel 3. Samlede overførsler til budget 2005.

Mill. kr., rammebelagte områder	Tidligere overført	Foreslås overført i denne sag	Overføres i alt
Rev	0	0,1	0
ØU	269	434	703
KFU	119	26	145
UU	145	2	147
SOU	0	31	31
FAU	198	325	523
BTU	118	111	228
MFU	11	71	83
I alt	859	1.000	1.859

Udvalgene kan ikke overføre hele deres mindreforbrug. Grunden er, at nogle områder ikke er omfattet af muligheden for overførsel (f.eks. indtægter fra ejendomssalg) eller at Borgerrepræsentationen kan have truffet beslutning om at bruge mindreforbruget til andre formål (f.eks. at nedbringe gælden). Dette er angivet for hvert enkelt udvalg i afsnit 3.

Nogle af de foreslåede overførsler er omfattet af regeringens lovforslag (L192) om en statslig godkendelsesordning for visse kommunale anlægsprojekter mv., dvs. kræver godkendelse i Indenrigs- og Sundhedsministeriet, inden de kan igangsættes. De enkelte forvaltninger skal selv sende en ansøgning til Indenrigs- og Sundhedsministeriet efter Borgerrepræsentationens behandling af denne indstilling.

Borgerrepræsentationens vurdering af adgangen til overførsel af uforbrugte midler sker blandt andet på grundlag af udvalgenes regnskab for det foregående år samt gæld fra interne lån optaget i tidligere år. Herudover foretages ved overførsel af midler fra 2004 til budget 2005 en vurdering af uforbrugte demografimidler, dvs. ekstra midler afsat i budgettet til at imødekomme de demografiske udgiftsbehov. Endelig er der redegjort for udvalgenes anmodninger om overførsel af uforbrugte midler opsparet på decentrale institutioner.

2.2 Udvalgenes gæld på interne lån

Overførsel af et mindreforbrug i regnskabsåret skal vurderes i lyset af udvalgets gæld fra interne lån optaget i foregående år. Udvalgenes afdrag på interne lån kan ses i bilag C. Afdragene er opgjort ultimo 2004 for perioden 2005-2009. Der er kun i mindre omfang tale om gæld på interne lån, og udvalgenes tilbagebetaling af de optagne lån er indarbejdet som rammekorrektioner i budget 2005 og frem. Der er derfor ikke foreslået korrektioner for udvalgenes gæld fra tidligere år i denne indstilling.

2.3 Demografimidler afsat i 2004

Overførselsreglernes kategori 3 handler om demografimidlerne. Overførsler på de budgetregulerede demografiområder omfatter overførsel af midler fra f. eks. pladsudbygning på daginstitutioner og skoler. Ifølge reglerne kan mindreforbrug som følge af tildeling af demografimidler ud over det faktiske udgiftsbehov, ikke umiddelbart ventes overført. I denne sag er demografimidlerne synliggjort, men udvalgenes forslag til overførsler er kun i et enkelt tilfælde korrigeret for den faktiske demografiske udvikling. Det gælder Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, der i udvalgets indstilling til sagen har anmodet om, at der tilbagebetales for megen tildelte demografi i 2004.

Hvert år i budgettet bliver der på grundlag af befolkningsprognoserne afsat midler for at imødekomme efterspørgslen efter kommunale serviceydelser på børne- og ungeområderne samt ældreområdet. I 2004 er der alene afsat demografimidler på driftsområder, da demografimodellens anlægsmidler til udbygning af daginstitutioner og skoler for 2004-07 indgår i finansieringen af Børneplanen og dermed ikke er udlagt som egentlige demografimidler.

I tabel 4 er den faktiske udvikling i 2004 sammenlignet med den forventede udvikling pr. marts 2003. I 2004 har den faktiske udvikling i befolkningstallet i København været lavere end den udvikling, der blev forventet i befolkningsprognosen fra marts 2003, der lå til grund for tildelingen af demografimidler i budget 2004.

Tabel 4. Befolkningstilvæksten i Københavns Kommune i 2004 fordelt på aldersgrupper, antal personer.

	0-2 årige	3-5 årige	5-15 årige	16-19 årige	18-65 årige	66-74 årige	75+ årige	I alt
Prognose, marts 2003	188	533	1163	699	903	86	-884	2.083
Faktisk 1. januar 2005	-410	317	676	698	1.598	-94	-1451	698
Forskel (prognose 03 og faktisk udvikling)	-598	-216	-487	-1	695	-180	-567	-1.385

Kilde: Statistisk kontor.

NB. Et minus angiver et fald i antallet af personer i den pågældende befolkningsgruppe og i nederste række ("Forskel"), at den faktiske befolkningsudvikling er mindre end forudsat i prognosen.

Tabel 5 viser, at befolkningsvæksten har været lavere end forudsat i budget 2004. I prognosen var forudsat en befolkningstilvækst på 2.083 personer, mens den faktiske befolkningsudvikling viste en vækst på 698 personer. Dermed var befolkningstilvæksten 1.385 personer lavere end forudsat i budgettet.

I budget 2004 blev der afsat ekstra 127 mill. kr. til demografi. Det faktiske udgiftsbehov kan nu opgøres til 60 mill. kr., hvilket er 67 mill. kr. mindre end forudsat. Der er således tildelt demografimidler på 67 mill. kr. ekstra i forhold til, hvad den faktiske demografiske udvikling på ser viceområder under Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tilsiger.

Borgerrepræsentationen og Økonomiudvalget blev i redegørelse om kommunens økonomi for 2004 (BR 410/04) orienteret om udvalgenes anvendelse af demografimidler i 2003 og status for 2004 på baggrund af opdaterede tal pr. 1. januar 2004. Udviklingen opgjort pr. 1. januar 2004 viste, at der i 2004 kunne forventes en mertildeling i forhold til de forventede faktiske behov på 66 mill. kr. Den endelige opgørelse svarer således til den forventede udvikling i halvårsregnskabet.

Nedenfor i tabel 6 er opgjort, hvor stort et beløb udvalgene har fået udlagt på de enkelte serviceområder ud over, hvad den faktiske befolkningsudvikling giver anledning til.

Tabel 5 Områder med mertildelt demografi for 2004, mill. kr.

Mill. kr.	Dag-pasning	Døgnan-bringelse	Folke-skole	Hjemmepleje	Handicappede voksne	Øvrige	I alt
FAU	0,8	6,3	0,1	0,4	-3,5	0,9	5,0
UUU	11,0	1,2	21,8	0,0	0,0	0,7	34,7
SOU	0,0	0,0	1,2	24,0	0,0	2,1	27,3
I alt	11,8	7,4	23,1	24,4	-3,5	3,7	66,9

Note: "Øvrige" omfatter blandt andet 0,9 mill. kr. til sundhedsplejen under FAU, 0,3 mill. kr. til gymnasier og HF under UUU og 1,4 mill. kr. til tandklinikker under SOU.

Demografimidler til områder omfattet af børneplanen er ikke medtaget i opgørelsen. Som led i drøftelserne om budgettet for 2006 indgår en vurdering af, om midler på området skal prioriteres til andre områder, hvis der viser sig at være tildelt for mangler midler i forhold til behovet.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har til sagen indstillet, at den for megen tildelte demografi i 2004 på døgnanbringelse tilbageføres til kommunekassen.

På baggrund af mertildelingen indstilles det, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget skal redegøre særskilt for anvendelsen af forskellen mellem budgetteret og faktisk opgjort ændring i demografiske udgiftsbehov i 2004. Redegørelsen skal sendes sammen med udvalgenes bidrag til juliprognosen for 2005.

3. Forslag til overførsler

Nedenfor er overførslerne gennemgået for de enkelte udvalg. Udvalgenes konkrete overførsler til aktiviteter i 2005 er beskrevet i bilag A. Overførslerne er i bilaget opdelt på samme kategorier, som beskrives i udvalgsafsnittene. Under udvalgsafsnittet fremhæves hovedbeløb og særlig store aktiviteter.

Tabel 6. Forslag om overførsler til budget 2005.

Mill. kr., rammebelagte områder	Drift	Anlæg	Finansposter	I alt
Rev	0	0	0	0
ØU	171	264	0	434
KFU	5	21	0	26
UU	-64	67	0	2
SOU	14	12	4,6	31
FAU	316	9	0	325
BTU	27	35	48,6	111
MFU	61	10	0	71
I alt	530	417	53	1.000

3.1 Revisionsdirektoratet

Tabel 7. Revisionsdirektoratet, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	0,09	0	0,09
Udenfor overførselsadgang	0	0	0
Specielt for Revisionsdirektoratet	0	0	0
Tidligere overført	0	0	0
I alt søges overført i denne sag til budget 2005	0,09	0	0,09
Fordeling af overførslerne:
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Revisionsdirektoratet	0	0	0
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	0	0	0
Overførsel til Den fælles overførselspulje	0,09	0,00	0,09
- heraf institutionernes opsparing	0	0	0

Revisionsdirektoratet har i regnskabet et mindreforbrug på 89.000 kr., der søges overført til 2005.

Overførsel til Den fælles overførselspulje

Revisionen har i et mindreforbrug på 89.000 kr. vedr. ikke BR-besluttede aktiviteter. Beløbet overføres til Den Fælles overførselspulje, under Økonomiudvalget.

Det indstilles,

at mindreforbrug vedr. aktiviteter, der ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen overføres til Den Fælles overførselspulje.

3.2 Økonomiudvalget

Tabel 8. Økonomiudvalget, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	258,6	611,9	870,5
Udenfor overførselsadgang	-44,2	-123,6	-167,8
Tidligere overført	-44	-224,5	-268,5
I alt søges overført i denne sag til budget 2005	170,4	263,8	434,2
Fordeling af overførslerne:
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Revisionsdirektoratet	89,4	263,8	353,2
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	0	0	0
Overførsel til Den fælles overførselspulje	81,1	0,0	81,1
- heraf institutionernes opsparing	17,6	0	17,6

Økonomiudvalget har et samlet mindreforbrug på de rammebelagte områder på 870,5 mill. kr., heraf vedrører 258,6 mill. kr. driften og 611,9 mill. kr. er anlæg.

Tabel 9. Udvalget korrigeres for følgende beløb, der er uden for overførselsadgang.

	Drift	Anlæg
Merindtægter på ejendomssalg		129,7
Kommunens forsikringsordning	6,7
Pulje til løntilskud	16,8
Pulje til flexjobansatte (arbejdsskader)	27,1
Puljen til servicejobs	0,8
Puljen til uforudsete udgifter		1,2
Kvarterløft (1)		-5,8
Eksempelprojektet (1)		-0,6
Mindreforbrug fra Skattevæsenet	3,5
Barselsfonden	-10,7	-0,9
Korrektion af mindreforbrug i denne sag	44,2	123,6

Note: (1) mindreforbrug blev i 2003 ved en fejl lagt i kassen. Overførselsadgangen reguleres for beløbet i denne sag.

Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen

Udvalget ønsker samlet overført 358,1 mill. kr., heraf vedrører 89,4 mill. kr. driftsmidler og 263,8 mill. kr. vedr. anlægsmidler.

Overførsler på driften omfatter bl.a. 84,4 mill. kr. på forvaltningens drift hvoraf 10 mill. kr. vedr. udvikling af en fælles IT sikkerhedsløsning og 24 mill. kr. til betalingsforskydninger vedr. Accenture. Der ønsker overført 70 mill. kr. vedr. fælles anlægspuljer bl.a. 13,9 mill. til puljen til trafik og nye boligområder og 31,2 mill. kr. vedr. puljen til nye svømmehaller.

Der ønsker herudover overført 199,2 mill. kr. vedr. øvrige anlægspuljer. Beløbet omfatter bl.a. 130,3 mill. kr. vedr. puljen til infrastruktur, 25,5 mill. kr. vedr. puljen til lejlighedssammenlægninger og 21 mill. kr. vedr. puljen for ungdomsboliger. Puljerne ventes udmøntet inden for de kommende 3 år.

Overførsel til Den fælles overførselspulje

Udvalget har i et mindreforbrug på 81,1 mill. kr. vedr. ikke BR-besluttede aktiviteter. Beløbet overføres til Den Fælles overførselspulje, under Økonomiudvalget.

Ud af overførslerne 18,5 mill. kr. midler i form af opsparing eller hensatte beløb til senere udgifter, heraf vedrører 17,4 mill. kr. i Skatte- og Registerforvaltningen og 0,9 mill. kr. vedrører Borgerrådgiveren.

Det indstilles,

at udvalgets ønsker om overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen imødekommes

at mindreforbrug vedr. aktiviteter, der ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen overføres til Den Fælles overførselspulje.

3.3 Kultur- og Fritidsudvalget

Tabel 10. Kultur- og Fritidsudvalget, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	10	137,8	147,8
Udenfor overførselsadgang*	-2,6	-0,2	-2,8
Tidligere overført	-2	-117,3	-119,3
I alt søges overført i denne sag	5,4	20,3	25,7
Fordeling af overførslerne:
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Revisionsdirektoratet	5,5	20,8	26,3
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	0	0,6	0,6
Overførsel til Den fælles overførselspulje	0	0	0
- heraf institutionernes opsparing	0	0	0
Overførsel af merforbrug	-0,6	0,0	-0,6

*Fradrag på 1,2 mill.kr. for mindreforbrug i forbindelse med EU valget i 2004, samt fradrag på 1,6 mill.kr for feriepengeforpligtigelse, som Accenture ikke har bogført i 2004.

Kultur- og Fritidsudvalget havde i 2004 et samlet mindreforbrug på 148 mill.kr., fordelt med 10 mill.kr. på de rammebelagte driftsområder og 138 mill.kr., på de rammebelagte anlægsområder. Kultur- og Fritidsudvalget har i den tidlige overførselssag (BR 94/05) fået overført 2 mill.kr. på de rammebelagte driftsområder og 117 mill.kr. på de rammebelagte anlægsområder.

I denne sag søger Kultur- og Fritidsudvalget 25,7 mill.kr. overført til 2005 fordelt med 20,8 mill.kr. på rammebelagt anlæg og 5,5 mill.kr. på rammebelagt drift.

Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen

Kultur- og Fritidsudvalget har et mindreforbrug på 26,3 mill.kr. til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen.

Overførslen fordele sig med 5,3 på de rammebelagte driftsområder og 20 mill.kr. på de rammebelagte anlægsområder.

Pulje for sparede driftsmidler

Som del af overførslen overføres der 550 t. kr. i sparede driftsmidler til pulje under Økonomiudvalget vedr. sparede driftsmidler på biblioteker.

Overførsel af merforbrug

Kultur- og Fritidsudvalget ønsker at overføre -0,6 mill.kr til 2005. Der er samlet tale om en overførsel af et merforbrug på de kontraktstyrede enheders område.

Det indstilles:

at udvalgets ønsker om overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen imødekommes

at der overføres 550.000 kr. til Puljen for sparede driftsmidler.

at der overføres et merforbrug på 0,6 mill. kr.

3.4 Uddannelses- og Ungdomsudvalget

Tabel 11. Uddannelses- og Ungdomsudvalget, i mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	-36,1	183,5	147,4
Udenfor overførselsadgang	0	0	0
Specielt for Ungdoms- o g Uddannelsesudvalget	0	0	0
Tidligere overført	-28	-117	-145
I alt søges overført i denne sag til budget 2005	-64,1	66,5	2,4
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Uddannelses- og Ungdomsudvalget	-7,5	66,5	59,0
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	0	0	0
Overførsel til Den fælles overførselspulje	0	0	0
- heraf institutionernes opsparing	0	0	0
Overførsel af merforbrug	-56,6	0,0	-56,6

Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen har i regnskab 2004 et samlet mindreforbrug på de rammebelagte områder på 147,4 mill.kr., sammensat af et mindreforbrug på anlæg på 183,5 mill. kr. og et merforbrug på drift på 36,1 mill. kr.

I den tidlige overførselssag er på driften overført 28 mill. kr. til vedligeholdelse af faglokaler samt vedligeholdelse af skoler toiletter og baderum. De 28 mill. kr. blev givet i forbindelse med vedtagelsen af budget 2005, men blev af tekniske årsager indlagt i budget 2004. På anlægsområdet blev der i den tidlige overførselssag overført 117 mill. kr. til igangværende projekter. Merforbruget på drift samt overførslen af 28 mill. kr. giver en samlet manko på 64,1 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde.

Heraf kompenseres 7,5 mill. kr. af midler fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget fra daghøjskoleområdet, hvor midlerne først gives i 2005 (jævnfør budgetforlig 2005). Derfor søges om, at 7,5 mill. kr. af merforbruget overføres som en nedskrivning af ammen på funktion 3.77.1: Daghøjskoler.

Den resterende del af merforbruget på 56,6 mill. kr. søges overført som en nedskrivning af rammen på funktion 6.51.1. Uddannelses- og Ungdomsudvalget anfører, at merforbruget skyldes fejlagtige lønbogføringer i 2004 som følge af problemer med det nye lønsystem.

På baggrund af udvalgets merforbrug i regnskabet for 2004 vil Økonomiforvaltningen i samarbejde med Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen igangsætte en undersøgelse af baggrunden for merforbruget, herunder merforbrugets konsekvenser for 2005 og årene derefter.

Ungdoms- og Uddannelsesudvalget har fået 34,7 mill. kr. for meget tildelt på demografiområdet. Udvalget skal som led i indberetningen til juliprognosen redegøre for, hvordan demografimidlerne for 2004 er anvendt.

Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen

Udvalget sørger overført i alt 59 mill. kr. til aktiviteter der er besluttet af Borgerrepræsentationen, heraf vedrører -7,5 mill. kr. driften og 65 mill. kr. anlæg.

Overførsel af merforbrug

Udvalget overfører et merforbrug på driften på 56,6 mill. kr. jf. ovenfor

Det indstilles

at udvalgets ønsker om overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen imødekommes.

at der overføres et merforbrug på 56,6 mill. kr.

3.5 Sundheds- og Omsorgsudvalget

Tabel 12. Sundheds- og Omsorgsudvalget, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	-6,7	5,7	-1
Udenfor overførselsadgang	0	0	0
Specielt for Sundheds- og Omsorgsudvalget: Underskudsgaranti.	27,1	0	27,1
Overfør sel på finansposter vedr. indskud i Landsbyggefonden			4,6
Tidligere overført	0	0	0
I alt søges overført i denne sag til budget 2005*	20,4	5,7	26,1
Fordeling af overførslerne:
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Sundheds- og Omsorgsudvalget	4,9	0,0	4,9
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	0	0	0
Overførsel til Den fælles overførselspulje	9,4	11,7	21,1
- heraf institutionernes opsparing	0	0	0

Sundheds- og Omsorgsudvalget havde i 2004 et merforbrug på de rammebelagte områder på i alt 1 mill. kr. I august 2004 vedtog Sundheds- og Omsorgsudvalget besparelser på i alt 19,4 mill. kr. for at rette op på det forventede merforbrug. Efter besparelserne ventedes fortsat et merforbrug i 2004 på 27,1 mill kr. Et flertal af partierne bag budgetforliget 2004 gav Sundheds- og Omsorgsudvalget en tilkendegivelse om, at et eventuelt underskud i 2004 kunne dækkes via kassen i form af en tillægsbevilling på op til 27,1 mill. kr. Partierne tilkendegav samtidigt at Sundheds- og Omsorgsudvalget skulle søge at reducere underskuddet i 2004 gennem en stram økonomistyring.

Underskudsdækningen indgår i Sundheds- og Omsorgsudvalgets ansøgning om overførsel mellem 2004 og 2005. Udvalget har i denne sag således søgt om at få overført 27,9 mill. kr. til 2005, heraf 22,2 mill. kr. på rammebelagt drift og 5,7 mill. kr. på rammebelagt anlæg.

Det indstilles i denne sag, at der dels korrigeres for en manglende merindtægt på 2,3 mill. kr. vedrørende køb og salg af pladser i regnskab 2004, hvor indtægten ventes at falde i 2005, dels korrigeres for forventede udgifter til fejlkonteringer fra løn i 2004.

Sundheds- og Omsorgsudvalget har således opgjort beløbet fra fejlposteringer til 4,9 mill. kr., som udvalget har ønsket dækket gennem en tillægsbevilling. Beløbet er ikke medtaget i tillægsbevillingen i denne sag. Økonomiforvaltningen vil i redegørelsen om udviklingen af kommunens økonomi i 2005 opgøre det samlede beløb, der er fejlposteret for udvalgene.

Det indstilles i denne sag, at udvalgets overførselsadgang korrigeres med 27,1 mill. kr. Heraf kan udvalget søge om at udmønte 6,5 mill. kr. fra Den fælles overførselspulje placeret under Økonomiudvalget til dækning af udgifter forbundet med fejlposteringer eller som følge af at den forskudte indtægt vedrørende køb og salg af pladser fra regnskab 2004 bliver mindre end 2,3 mill. kr.

Beløbet er fastsat som differencen mellem de 27,1 mill. kr., der udgør loftet for den mulige tillægsbevilling, som partierne bag budgetforliget for 2005 ville imødekomme og den tillægsbevilling, som udvalgets indstilles til i denne sag.

Sundheds- og Omsorgsudvalget har fået 27,3 mill. kr. for meget tildelt på demografiområdet. Udvalget skal som led i indberetningen til juliprognosen redegøre for, hvordan demografimidlerne for 2004 er anvendt.

Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen

Sundheds- og Omsorgsudvalget søger 4,9 mill. kr. overført til aktiviteter, der er besluttet af Borgerrepræsentationen.

Herudover søger Sundheds- og Omsorgsudvalget om en overførsel af 4,6 mill. kr. på finansposterne vedrørende indskud i Landsbyggefonden. Beløbet indgår i budgetaftalen for 2005 i forbindelse med moderniseringsplanen for ældreboliger.

Overførsel til Den fælles overførselspulje

Udvalget har mulighed for at overføre 21,1 mill. kr. vedr. ikke BR-besluttede aktiviteter. Beløbet overføres til Den Fælles overførselspulje.

Det indstilles,

at udvalgets ønsker om overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen imødekommes,

at mindreforbrug vedr. aktiviteter, der ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen overføres til Den Fælles overførselspulje, under Økonomiudvalget.

3.6 Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget

Tabel 13. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	403,2	180,6	583,8
Udenfor overførselsadgang	0	0	0
Specielt for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget (note 3)	-38,3	-22,9	-61,2
Tidligere overført (note 1)	-61,9	-135,6	-197,5
I alt søges overført i denne sag til budget 2005 (note 2)	303,0	22,1	325,1
Fordeling af overførslerne:
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget	209,4	6,6	216,0
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	49,9	0	49,9
Overførsel til Den fælles overførselspulje	106,8	2,2	109,1
- heraf institutionernes opsparing	15,5	0	15,5
Note 1: Der er i den tidlige overførselssag overført 16,1 mill. kr. til drift, som skulle have været overført til anlæg. Der korrigeres herfor i denne sag (bevillingsmæssige ændringer). Der er endvidere i den tidlige overførselssag overført 840 tkr. til Gaderummet, der finansieres af driftsmidler og lægges på anlæg (BR 602/2004).
Note 2: Der overføres i nærværende sag 271 tkr. fra drift til anlæg.
Note 3: Beløbet dækker en tilbageførsel af demografimidler på driften, overførsler til 2006 til finansiering af bortfaldne integrationsindtægter på driften og en korretktion for midler, der skal deponeres på anlæg.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab for 2004 udviste et samlet mindreforbrug på 583,8 mill. kr., hvoraf 197,5 blev overført i den tidlige overførselssag (BR 94/05).

sFamilie- og Arbejdsmarkedsudvalget har samlet fået tildelt 5 mill. kr. (drift) for meget i demografimidler i forhold til den faktiske demografiske udvikling, idet der ses bort fra Børneplanens område. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget ønsker at tilbagebetale 6,3 mill. kr., der er modtaget for meget vedr. døgnanbringelser.

Der er på Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets område ikke-effektuerede deponeringer vedrørende Børneplanen på 22,9 mill.kr. (anlæg), jf. ovenstående tabel.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har endvidere ønsket, at der overføres 32 mill. kr. til budget 2006 til finansiering af bortfaldne integrationsindtægter i 2006, jf. ovenstående tabel.

I denne sag søges overført 325,1 mill. kr. til budget 2005. Heraf søges 22,1 mill. kr. overført som rammebelagt anlæg og 303,0 mill. kr. søges overført som rammebelagt drift.

Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget søger i alt 216 mill. kr. overført til aktiviteter, der er besluttet af Borgerrepræsentationen.

Overførsel til pulje fra sparede driftsmidler

En del af overførslerne vedr. BR-besluttede aktiviteter vedrører sparede driftsmidler i 2004 på Børneplanen. Midlerne er ikke anvendt, da en del af anlægsprojekterne i planen er forsinkede.

Overførsel til Den fælles overførselspulje

Der overføres i alt 109,1 mill. kr. til Den Fælles overførselspulje.

Beløbet indeholder bl.a. af 6,4 mill. kr. vedr. puljer, der udmøntes i 2005. Det drejer sig om to puljer til hhv. overgangen til ny budgetodel i daginstitutionerne og til handleplaner til skævt normerede institutioner.

Der indgår endvidere 15,5 mill. kr. opsparing i handicapinstitutionerne.

Det indstilles,

at udvalgets ønsker om overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen imødekommes, herunder at der placeres 49,9 mill. kr. vedr. sparede driftsmidler i Børneplanen i en pulje under Økonomiudvalget.

at mindreforbrug vedr. aktiviteter, der ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen overføres til Den Fælles overførselspulje, under Økonomiudvalget.

3.7 Bygge- og Teknikudvalget

Tabel 14. Bygge- og Teknikudvalget, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	81,5	262	343,5
Udenfor overførselsadgang	-69,7	-113,2	-182,9
Specielt for Bygge- og Teknikudvalget:
KTK – lån (BR 152/04)	19	0	19
Overførsel på finansposter vedr. indskud i Landsbyggefonden (finanspost)*	0	0	48,6
Tidligere overført	-3,9	-113,8	-117,7
Beløb der kan søges overført*	26,9	35,0	61,9
Fordeling af overførslerne:
Overførsel af mindreforbrug	26,9	35,0	61,9

Note: * Beløbet der kan overføres er eksklusiv de 48,6 mill. kr.

Bygge- og Teknikudvalget har et samlet mindreforbrug i regnskabet på 343,5 mill. kr., heraf er der et mindreforbrug på drift på 81,5 mill. kr. og et mindreforbrug på anlæg på 262 mill. kr.

I henhold til tidligere beslutninger skal udvalgets overførselsadgang korrigeres for en række beløb, se tabel 15.

Tabel 15 Udvalget korrigeres for følgende i overførslerne (uden for overførselsadgang)

	Drift	Anlæg
Afvikling af RIA (jf. BR 612/2004) - finansieres fra merindtægter på byggesagsgebyrer	17,4
Nyropsgade, tilbageførsel til kassen (BR 125/2004)	15
Ekstra parkeringsindtægter til kassen (jf. budgetforlig 2003)	6,8
Kongeligt bryllup	1,2
Byfornyelsesmidler (1)	7,6	113,2
Merindtægter fra Byggesagsgebyrer, der er forudsat anvendt til finansiering af budget 2006 lægges i kassen (jf. budgetforlig 2005)	13,4
Midler reserveret til Ringbanen, der finansieres af merindtægter på byggesaggebyrer	8,3
*Korrektioner i denne sag*	*69,7*	*113,2*

Note: (1) I budgetaftalen for 2004 blev der fastlagt et udgiftsniveau for byfornyelse og ydelsesstøtte i perioden 2004 til 2007. Udgangspunktet for de afsatte beløb er, at kommunen skal afsætte midler til byfornyelse, der matcher statens rammer til byfornyelse. BTU kan ansøge om en merbevilling på indtil 7,6 mio. kr., såfremt det vurderes, at de afsatte midler i 2005 ikke er tilstrækkelige til at matche statens rammer. Mindreforbruget på anlæg er korrigeret for overførsel af midler vedr. HT-grunden (BR 86/05 & BR 70/05. (2) Merindtægter fra byggesagsgebyrer indgår i udvalgets samlede mindreforbrug. Merindtægterne er på 39,5 mill. kr. Heraf finansieres RIA med 17,4 mill. kr.

Der er opgjort samlede merudgifter på Ringbanen på 9,3 mill. kr. 1,3 mill. kr. kan søges finansieret af Puljen til uforudsete udgifter ved fremlæggelse af en selvstændig sag for Borgerrepræsentationen. De resterende 8.3 mill. kr. forudsættes finansieret af Bygge- og Teknikudvalget i denne sag.

Bygge- og Teknikudvalget kan i henhold til Borgerrepræsentationens beslutning søge en evt. mindreindtægt vedr. KTK finansieret gennem interne lån (BR 152/2004). Der forudsættes således at ske en regulering med de faktiske underskud konstateret i regnskaberne for 2004 og 2005, således at lånets størrelse bliver identisk med et realiserede resultat for KTK i de 2 år. På baggrund af regnskab 2004 kan udvalget få bevilliget et lån på 19 mill. kr.

Udvalget har på finansposterne et mindreforbrug på 31 mill. kr. til indskud i landsbyggefonden i 2004 og 17 mill. kr. i 2003 (finansposter). Indskuddene er endnu ikke forfaldet til betaling og er indtil betalingen skal finde sted placeret på udvalgets finansposter. Udvalget har anmodet om at få beløbene overført fra finansposterne i hhv. 2003 og 2004 til 2005. Økonomiforvaltningen indstiller, at anmodningen imødekommes. Der overføres således samlet 48 mill. kr. på finansposterne.

Bygge- og Teknikudvalget indstiller, at der korrigeres for RIA, Nyropsgade, parkeringsindtægter og kongeligt bryllup. Korrektionerne er medtaget i tabel 15.

Økonomiforvaltningen har herudover korrigeret udvalgets overførsler for en række beløb, hvor beløbene tidligere er prioriteret af Borgerrepræsentationen eller hvor der fra et flertal af partierne i Borgerrepræsentationen er tilkendegivet anvendelsen af midlerne.

Økonomiforvaltningen indstiller på den baggrund, at overførslerne yderligere korrigeres for 13,4 mill. kr. vedr. merindtægter fra byggesagsbehandling, som en følge af budgetforliget for 2005. De samlede merindtægter udgjorde i 2004 39,5 mill. kr. Heraf er der disponeret 17 mill. kr. til afvikling af RIA (BR 612/04).

Økonomiforvaltningen har endvidere af byggesagsgebyrerne reserveret 8,3 mill. kr. til finansiering af Ringbanen. jf. tabel 17.

Det efterlader 61,9 mill. kr. til overførsler fra 2004 til 2005, heraf 26,9 mill. kr. vedr. drift og 35 mill. kr. vedr. anlæg.

Udvalgets ønsker om overførsler

Bygge- og Teknikudvalget har til sagen anmodet om at der overføres i alt 211 mill. kr. inkl. midler fra byfornyelse. Fratrækkes midler fra byfornyelse (drift og anlæg, ekcl. reserveration af midler til HT-grunden på 10 mill. kr.) søges der overført 83,6 mill. kr. Beløbet fordeler sig med 48.6 mill. kr. på driften og 35 mill. kr. på driften.

Hertil kommer en overførsel på finansposterne vedr. landsbyggefonden.

Nedenfor er udvalgets overførselsansøgning fordelt på kategorier.

Da udvalgets ønsker om overførsler overstiger det udisponerede mindreforbrug indstilles det, at det udisponerede mindreforbrug overført til puljer under udvalget med henblik på en senere udmøntning af udvalget via Borgerrepræsentationen.

Forskellen mellem det udisponerede mindreforbrug og det af udvalget ønskede overførselsbeløb udgør 21,7 mill. kr. Forskellen fremkommer da udvalget i overførselsønskerne har disponeret merindtægterne fra byggesagsbehandling til aktiviteter under udvalget jf. tabel 16.

Merindtægterne fra byggesagsbehandling er i denne indstilling prioriteret til nedenstående formål:

Tabel.16. Disponering af merindtægter fra Byggesagsbehandling, mill. kr.

Merindtægter fra byggesagsbehandling i 2004	39,5
Delvis finansiering af afviklingen af RIA (BR 612/04)	-17,4
I alt (beløb der er disponeret af BTU i overførselssagen)	22,1
Økonomiforvaltningen indstiller, at de resterende merindtægter på bygesagsbehandling i stedet anvendes til:
Finansiering af merudgifter til Ringbanen	-8,3
Forudsat finansiering af budget 2005 (jf. budgetforlig 2005), hvor pengene lægges i kassen.	-13,4
Rest (der kan indgå i udvalgets overførselspulje)	0,4

Det indstilles

at der overføres 26,9 mill. kr. i uforbrugte driftsmidler og 35 mill. kr. i uforbrugte anlægsmidler i en pulje under Bygge- og teknikudvalget til senere udmøntning

at der fra overførselspuljen placeret under Bygge- og Teknikudvalget (6.51.1) udmøntes 2,1 mill. kr. vedr. Miljøtrafikuge og bilfridag (BR 183/05).

at der overføres der 48,6 mill. kr. vedr. indskud i landsbyggefonden på finansposterne i henhold til udvalgets anmodning.

3.8 Miljø- og Forsyningsudvalget

Tabel 17. Miljø- og Forsyningsudvalget, mill. kr.

	Drift	Anlæg	I alt
Mindreforbrug i regnskabet på de rammebelagte områder	23,2	11,4	34,6
Mindreforbrug i regnskabet på de takstfinansierede områder	-70,8	74,6	3,8
Udenfor overførselsadgang (Københavns Energi, KE)	-112	67,6	-44,4
*Mindreforbrug efter korrektion for KE*	*64,4*	*18,4*	*82,8*
Tidligere overført	-6,1	-5,3	-11,4
I alt søges overført i denne sag til budget 2005	58,3	13,1	71,4
Fordeling af overførslerne:
Overførsel til BR besluttede aktiviteter under Sundheds- og Omsorgsudvalget	4,6	3,5	8,1
- heraf overførsel til Pulje fra sparede driftsmidler.	0	0	0
Overførsel til Den fælles overførselspulje	56,2	7,0	63,2
- heraf institutionernes opsparing	0	0	0

Miljø- og Forsyningsudvalget har et samlet mindreforbrug på rammebelagt drift på 23,2 mill. kr. Mindreforbruget på rammebelagt anlæg er på 11,4 mill. kr.

Udvalget har herudover et samlet mindreforbrug på 4 mill. kr. på det takstfinansierede område.

Udvalgets overførsler korrigeres i denne sag for mer- og eller mindreforbrug vedr. Københavns Energi på det takstfinansierede område. Korrektionen skyldes, at Københavns Energi blev udskilt i aktieselskaber den 31. december 2004 (BR 603/04) og er dermed ikke længere en direkte del af udvalgets eller kommunens økonomi. Efter korrektion for Københavns energi og for at udvalget i den tidlige overførselssag fik overført hhv. 6,1 mill. kr. på driften og 5,3 mill. kr. på anlæg, kan der i denne sag sa mlet søges overført 58,3 mill. kr. på driften og 13,1 mill. kr. på anlæg.

På det takstfinansierede område ønskes overført i alt 48,1 mill. kr., heraf 7 mill. kr. vedr. anlæg. Midlerne overføres på driften med henblik på at nedsætte taksterne de kommende år.

Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen

Udvalget ønsker overført i alt 8 mill. kr. til aktiviteter, der er besluttet af Borgerrepræsentationen, heraf vedrører 3,6 mill. kr. anlæg. De største overførsler omfatter bl.a. videreførelse af projekter inden for Økologiske fødevarer (1,6 mill. kr.) og en kapitalbevilling til jordoprensning (2,3 mill. kr.). De øvrige overførsler er overførsler på under 1 mill. kr. til forskellige projekter.

Overførsel til Den fælles overførselspulje

Udvalget øvrige mindreforbrug på i alt 63,2 mill. kr. overføres til Den fælles anlægspulje.

Det indstilles

at udvalgets ønsker om overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen imødekommes

at mindreforbrug vedr. aktiviteter, der ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen overføres til Den Fælles overførselspulje, under Økonomiudvalget.

4. Udmøntning af midler fra Den fælles overførselspulje og Puljen fra sparede driftsmidler

Mindreforbrug i 2004 vedr. ikke besluttede BR-aktiviteter overføres til Den fælles overførselspulje under Økonomiudvalget. Anvendelse af midlerne kræver forelæggelse af konkret sag til beslutning i Borgerrepræsentationen

Mindreforbrug i 2004 vedr. sparede driftsmidler som følge af forsinkede anlægsprojekter placeres i Puljen fra sparede driftsmidler. Puljen placeres under Økonomiudvalget. Anvendelse af midlerne kræver forelæggelse af konkret sag til beslutning i Borgerrepræsentationen

Udmøntning fra puljerne kan ske i enkeltsager fra udvalget eller i sagerne om bevillingsmæssige ændringer, som Økonomiforvaltningen fremlægger i løbet af året.

Udgangspunktet for vurderingen af om beløb kan udmøntes fra puljen, vil bl.a. være en vurdering af om aktiviteterne kan dækkes indenfor udvalgets eksisterende budget.

En ansøgning om udmøntning fra puljen skal derfor følges oplysninger om udvalgets forventede regnskab samlet og på den enkelte bevilling, der ønskes en tillægsbevilling til..

Ansøgningen som minimum adressere følgende:

- Formål

- Beløb

- Beskrivelse af aktiviteter der skal finansieres

- Forventet regnskab, herunder om beløbet kan finansieres inden for budgettet.

I denne indstilling indstiller Økonomiforvaltningen, at der frigives 4 beløb fra Den fælles overførselspulje under Økonomiudvalget (6.51.3). Beløbene er forudsat finansieret af mindreforbrug i 2004 ved sagernes behandling i fagudvalgene og i den indstilling, der ventes behandlet i Borgerrepræsentationen. På den baggrund indstilles det at beløbene udmøntes i denne sag. En nærmere sagsbeskrivelse med formål, beløb og aktivitet findes i de enkelte sager.

Det indstilles

at der udmøntes 450.000 kr. til etablering af genbrugsstation (jf. MFU 107/05)

at der udmøntes 1,4 mill. kr. til Miljøtrafikuge og bilfridag jf. BR 183/05 (MFU)

at der udmøntes 5 mill. kr. til festligholdelse af Københavns Rådhus 100 års jubilæum (jf. ØU 178/05)

Herudover indstilles det,

at der fra overførselspuljen placeret under Bygge- og Teknikudvalget (6.51.1) udmøntes 2,1 mill. kr. vedr. Miljøtrafikuge og bilfridag, jf. BR 183/05

5. Bevillingsmæssige ændringer

Udvalgene har fremsendt forslag til bevillingsmæssige ændringer, budgetomplaceringer indenfor og imellem udvalg mv. Under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget er der en tilbageførsel af budgetmidler på 3,6 mill. kr. i budget 2005 til kommunens kasse. De øvrige foreslåede bevillingsmæssige ændringer er uden kassemæssig virkning. Udvalgenes anmodninger om budgetomplaceringer fremgår af bilag 7 til denne indstilling.

Nedenfor er gennemgået de foreslåede ændringer. Specifikation af de foreslåede bevillingsændringer for udvalgene fremgår af bilag 2.

5.1 Udvalgenes bevillingsmæssige ændringer

Udvalgene har i forbindelse med denne sag søgt om tekniske bevillingsmæssige ændringer, der ikke betyder udgifter for kommunekassen, men flytter midler imellem bevillinger i budget 2005.

Forslagene vedrører primært udmøntning af puljerne fra overførslerne i kategori 5 og en række tekniske omflytninger i forbindelse med udmøntning af centrale puljer mv. Herudover er der enkelte poster, hvor midler flyttes fra et udvalg til et andet. Udvalgenes forslag om udmøntning af puljerne fra overførslerne i kategori 5 er samlet i bilag 1. Flytning af midler imellem udvalgene og øvrige bevillingsmæssige ændringer er samlet i bilag 2.

Økonomiudvalget

Økonomiudvalget søger om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5. Herudover søger Økonomiudvalget om at flytte midler til og fra andre udvalg:

· 9,9 mill. kr. til Kultur og Fritidsudvalget, der er Kultur- og Fritidsudvalgets andel af pulje til Ejendomsenhed

· 6,2 mill. kr. til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende almene boliger

· 11.000 kr. til Kultur- og Fritidsudvalget til uddannelseslegat til dygtige lærlinge

· 10 mill. kr. fra Bygge- og Teknikudvalget (byfornyelsesmidler) vedrørende HT-grunden

· 1,1 mill. kr. til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 1,5 årsværk til sekretariat samt 1 årsværk til drift.

· 6,5 mill. kr. fra puljen til uforudsete udgifter til forvaltningerne til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel

· 0,5 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget til helhedsplan for Valby Idrætspark..

Kultur- og Fritidsudvalget

Kultur- og Fritidsudvalget søger om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5. Derudover søges om flytning af midler fra Økonomiudvalget:

· 9,9 mill. kr., der er Kultur- og Fritidsudvalgets andel af pulje til Ejendomsenhed

· 11.000 kr. til uddannelseslegat til dygtige lærlinge

· 0,4 mill. kr. til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 1 årsværk

· 0,5 mill. kr. fra Økonomiudvalget til helhedsplan for Valby Idrætspark.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget

Under Uddannelses- og Ungdomsudvalget søges om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5. Hermed flyttes merforbruget fra 2004 til bevillingen administration under udvalget. Herudover er der en række tekniske omflytninger af midler, der primært vedrører udmøntning af centrale puljer mv.

Herudover søges om overførsel fra Økonomiudvalget:

· 1,3 mill. kr. til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 3 årsværk.

Sundheds- og Omsorgsudvalget

Sundheds- og Omsorgsudvalget søger om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5. Herudover søges om overførsel fra Økonomiudvalget:

· 1,3 mill. kr. til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 3 årsværk.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget søger om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5.

Herudover er der en række tekniske ændringer af budgettet primært vedrørende udmøntning af centrale puljer. Der søges også om flytning af midler fra Økonomiudvalget:

· 6,2 mill. kr. vedrørende almene boliger

· 1,3 mill. kr. til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 3 årsværk.

Bygge- og Teknikudvalget

Bygge- og Teknikudvalget søger om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5. Herudover søges om en teknisk ændring af budgettet i forbindelse med ophør af samarbejde om autoværksted mellem Brandvæsenet og KTK, der betyder, at indtægter og udgifter under Brandvæsenet nedjusteres. Endelig søges om flytning af midler til og fra Økonomiudvalget:

· 10 mill. kr. fra Bygge- og Teknikudvalget (byfornyelsesmidler) vedrørende HT-grunden

· 0,4 mill. kr. fra Økonomiudvalget til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 1 årsværk.

Miljø- og Forsyningsudvalget

Miljø- og Forsyningsudvalget søger om udmøntning af puljen fra overførsel i kategori 5. Derudover søges der om flytning af midler, primært i forbindelse med etablering af Agenda 21 centre. Herudover søges om overførsel fra Økonomiudvalget:

· 0,4 mill. kr. til ekstra ressourcer vedrørende den nye budgetmodel, svarende til 1 årsværk.

Det indstilles, at de bevillingsmæssige ændringer som fremgår af bilag 6b og bilag 6c tiltrædes.

5.2 Korrektion af kommunens afdrag i 2005

I regnskabet er der ekstraordinære indtægter på 129 mill. kr., Heraf er der udisponerede indtægter vedrørende af salg af ejendomme mv. på 78,8 mill. kr. I bilag B findes en opgørelse over merindtægterne og hvilke midler, der allerede er disponeret. Merindtægterne forudsættes i lighed med Borgerrepræsentationens beslutninger i tidligere år anvendt til at nedbringe kommunens gæld. Det foreslås derfor, at kommunens låneoptagelse i 2004 reduceres med beløbet, se bilag B.

I regnskabet for 2004 er der et mindreforbrug på 123 mill. kr. på byfornyelsesområdet (anlæg). Heraf er 10 mill. kr. disponeret af Borgerrepræsentationen vedr. HT-grunden (BR 86/05 & BR 70/05), således at det samlede mindreforbrug reelt er 113 mill. kr. Der er herudover et mindreforbrug på driften til byfornyelse 7,6 mill. kr.

Midler på byfornyelsesområdet er lånefinansieret i kommunens budget. Byfornyelsesområdet har i de seneste år udvist et mindreforbrug på mellem 90 og 198 mill. kr. mill. kr. eller mere grundet et lavere aktivitetsniveau end forventet. Det indstilles på den baggrund, at kommunen på linie med Borgerrepræsentationens tidligere beslutninger reducerer sin låneoptagelse i 2005 med et beløb svarende til det udisponerede mindreforbrug i 2004. Hvis aktivitetsniveauet i 2005 overstiger det i budgettet fastsatte beløb, vil der kunne søges om en tillægsbevilling til meraktiviteten på byfornyelse i Borgerrepræsentationen.

Kommunen har i 2004 afdraget på den langfristede gæld med i alt 430 mill. kr., hvilet er 90 mill. kr. mindre end budgetteret. Det indstilles, at der på linie med foregående år korrigeres herfor i 2005.

Den langfristede gæld var ultimo 2004 på 7,2 mia. kr. Samlet set medfører ovenstående, at kommunens afdrag i 2005 øges med 289,6 mill. kr. i forhold til vedtaget budget 2005, se tabel 18 nedenfor.

Tabel 18. Korrigeret mål for kommunens afdrag i budget 2005.

Mill. kr.
Mål for afdrag i budget 2005	101,0
Korrektioner
Ekstraordinære indtægter fra ejendomssalg m.m. i regnskab 2004	78,8
Reduceret låneoptagelse i 2005 vedr. byfornyelse i regnskab 2004, anlæg og drift	120,9
Udskudte afdrag på gælden vedr. budget 2004	89,2
Korrektioner i alt	288,9
Korrigeret mål for kommunens afdrag i budget 2005	389,9

Kommunens har herudover vedtaget, at udligning af gældsposter som led i udskillelsen af Københavns Energi i aktieselskaber (BR 603/04), skal anvendes til afdrag på kommunens gæld. Den endelige korrektion fra udskillelsen ventes at være kendt i sommeren 2005, hvorefter at Borgerrepræsentationen vil få forelagt en indstilling om, hvilken endelig korrektion på kommunens afdrag i 2005, som udskillelsen medfører.

ØKONOMI

I denne sag indstilles det at der gives en samlet tillægsbevilling til overførsler på 1 mia. kr. (Beløbet er inklusiv internt lån til BTU på 19 mill. kr. tillægsbevilling til SUF på 27 mill. kr. samt overførsel af beløb på finansposterne på 53 mill. kr.).

Herudover indstilles det, at der gives tillægsbevilling til ekstraordinært afdrag på kommunens gæld på 290 mill. kr., hvoraf 90 mill. kr. vedr. finansposterne. Der er i 2005 tidligere overført 859 mill. kr.

Den samlede effekt på kassen som følge af overførsler og gældsafdrag mellem 2004 og 2005 kan opgøres til 2.006 mill. kr. på drift og anlæg samt 142 mill. kr. på finansposterne. Kassetrækket modsvares af e t samlet mindreforbrug på drift og anlæg i regnskabet for 2004 på 2.131 mill. kr. samt merindtægter på finansposterne på 421 mill. kr.

Samlet medfører den tidligere overførselssag og denne overførselssag, at der overføres 125 mill. kr. mindre end mindreforbruget i 2004 på drift og anlæg.

Hertil kommer overførsler og gældsafdrag vedr. finansposterne på 142 mill. kr.

Med ovenstående forslag til overførsler, lån, tillægsbevilling til Sundheds- og Omsorgsudvalget og gældsafdrag kan den reelle kasse opgøres til 323 mill.kr. Den reelle kasse blev i januar prognosen opgjort til 319 mill. kr. Der er således en mindre stigning i den reelle kasse.

Tabel 19. Effekt på kassen af overførselssagen, mill. kr.

Tidlige overførsler (BR 94/04)	859,4
Overførsler i denne sag	1.000,0
Korrektion af afdrag på gælden	288,9
I alt	2.148,3
Overførsler vedr. finansposter	-142,4
Overførsler drift og anlæg 2004 til 2005	2.005,9
Mindreforbrug på drift og anlæg i 2004	2.130,6
Beløb på drift og anlæg der ikke overføres	124,7