Mødedato: 12.09.2023, kl. 15:30
Mødested: Rådhuset, Udvalgsværelse F på 2. sal

Oprydning af anlægsbudgetter og udmøntning af anlægspuljen fra budget 2022

Se alle bilag

Før Borgerrepræsentationen kan tage stilling til en indstilling, skal Økonomiudvalgets erklæring om enhver sag, der vedrører kommunens planlægningsopgaver, økonomiske forhold eller almindelige administrative forhold, indhentes, jf. Københavns Kommunes styrelsesvedtægt § 12, stk. 5.

I nærværende indstilling, skal Økonomiudvalget således alene tage stilling til den foreslåede erklæring i afsnittet "Indstilling".

Børne- og Ungdomsforvaltningen har siden 2020 arbejdet med en oprydning af anlægsbudgetterne i KVANTUM. Arbejdet er nu afsluttet, og Børne og Ungdomsudvalget skal derfor udmønte midler fra anlægspuljen, der blev afsat i Budget 2023 til oprydningen.

Tidligere beslutninger

Børne- og Ungdomsudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

  1. at der overføres 6,4 mio. kr. fra den afsatte pulje til korrektion af anlægsbudgetter under Økonomiudvalget til Børne- og Ungdomsudvalget, jf. økonomiafsnittet. 

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen
med følgende erklæring:

Økonomiudvalget forudsætter, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for
Børne- og Ungdomsudvalgets budgetramme.

Problemstilling

Siden 2020 har BUF arbejdet med en større oprydning af forvaltningens anlægsbudgetter, da der var en række fejl i forvaltningens anlægsbudgetter i Kvantum. Fejlene opstod ved overgangen fra det gamle økonomisystem KØR til det nye system Kvantum i 2018. Kvantum-budgetterne på størstedelen af de projekter, der er afsat bevilling til før 2018, stemmer således ikke overens med de politisk besluttede bevillinger.

I budget 2023 blev der afsat en samlet pulje på 74,6 mio. kr. (2023 P/L) til oprydningen af anlægsbudgetterne, da BUF fejlagtigt i 2019 havde afleveret 72 mio. kr. (2019 P/L) tilbage til kassen på baggrund af forkerte anlægsbudgetter.

Ultimo 2022 fik BUF udmøntet 61,9 mio. kr. (i 2023 P/L) fra den afsatte pulje til den første del af projekterne, hvor budgettet skal korrigeres. Der udestår således en udmøntning af den sidste del af puljen. Forvaltningen har nu været alle de resterende projekter igennem, og der er behov for en udmøntning af den sidste del af puljen til korrigering af budgetterne, så de svarer til de politiske bevillinger. 

Der skal udmøntes 6,4 mio. kr. fra puljen, og der er desuden 6,4 mio. kr. fra den reserverede pulje, der kan afleveres tilbage til kassen.

Løsning

BUF har siden ultimo 2020 arbejdet på at rydde op i anlægsøkonomien, det har været en vigtig opgave at skabe overensstemmelse mellem forvaltningens styringsgrundlag i form af de politiske bevillinger og de konkrete budgetter i økonomisystemet. Dette arbejde er sket med løbende orientering og inddragelse af Intern Revision og Økonomiforvaltningen (ØKF).

BUF har gennemgået de sidste anlægsbudgetter. Der er nu i alt 79 af projekterne, hvor der ikke er overensstemmelse mellem politisk bevilling og budgettet i Kvantum. De manglende korrektioner på de 79 specifikke projekter udgør 6,4 mio. kr., jf. bilag 1.

Forvaltningen har samlet gennemgået budgetterne til i alt 374 anlægsprojekter, hvor der var en mulig uoverensstemmelse ml. budgetterne i økonomisystemet og det politisk afsatte bevillinger. Der er lavet budgetmæssig korrektion på 189 projekter. Arbejdet er nu afsluttet.

I august 2022 afsatte ØU via en indstilling 74,6 mio. kr. (2023 p/L) til finansiering af oprydning i BUU’s anlægsportefølje. Augustinstillingen beskriver rammerne for budgetforhandlingerne. Med denne sag overføres 6,4 mio. kr. til BUU, og der er samlet udmøntet 68,3 mio. kr. fra puljen. 6,4 mio. kr. fra den reserverede ØU-pulje kan derfor afleveres tilbage til kassen.  

Politisk handlerum

Godkendes udmøntningen af puljen ikke, så vil de politisk besluttede budgetter til anlægsprojekterne ikke stemme, når der skal aflægges anlægsregnskaber. 


Økonomi

Der udmøntes 6,4 mio. kr. fra ØU til BUU, jf. tabel 1. 

Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser 

At-punkt

Udvalg

Bevilling

Beløb i 1.000 kr.

(2024 p/l)

Varig?

(nr. og navn)

ja/nej

2022

2023

2024

2025

2026

1

BUU

2070 – Anlæg

0

0

0

0

6.387

nej

1

ØU

3123 – Fælles anlægspuljer

0

0

0

0

-6.387

nej

I alt

-

-

0

0

0

0

0

-

 


Videre proces

Sagen skal behandles i ØU og BR.

 

Tobias Børner Stax Sti Andreas Garde

 

Oversigt over politisk behandling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

  1. at der overføres 6,4 mio. kr. fra den afsatte pulje til korrektion af anlægsbudgetter under Økonomiudvalget til Børne- og Ungdomsudvalget, jf. økonomiafsnittet. 

 

 

Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning i mødet den 16. august 2023

 

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.

 

Beslutning

Dagsordenspunkt 21: Oprydning af anlægsbudgetter og udmøntning af anlægspuljen fra budget 2022 (2023-0219463)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 12. september 2023

Økonomiudvalget besluttede at oversende indstillingen med udvalgets erklæring til behandling i Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Til top