Udmøntning af budget 2027

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at udmøntningen af budgettildelinger, effektiviseringer og investeringscases, jf. bilag 1-4 godkendes,
2. at finansieringen af de specifikke udfordringer, som ikke blev dækket ved budget 2027, godkendes og
3. at videreførelse af tre tilskud til eksterne organisationer godkendes, jf. bilag 5.

Problemstilling

Budgettet for 2027 blev vedtaget i Borgerrepræsentationen (BR) den 1. oktober 2026, og BUU skal med denne sag behandle udmøntningen. I budgettet blev der tildelt 260,6 mio. kr. til service i 2027, og der indgår nye effektiviseringer for i alt 28,2 mio. kr. i 2027. Udmøntningen af budgettet er beskrevet i bilag 1-4.

Samtidig skal BUU tage stilling til finansiering af de specifikke udfordringer, som ikke blev vedtaget ved budget 2027. Det drejer sig om:

• Dækning af merudgifter vedr. behandlings- og specialundervisningstilbud samt fleksible skoletilbud
• Midlertidige merudgifter til varemodtagelse
• Styrket understøttelse af sundhedsplejen.

Derudover skal udvalget tage stilling til tre tilskud til eksterne organisationer, som er beskrevet i bilag 5.

Løsning

Hovedparten af tildelingerne i budget 2027 på Børne- og Ungdomsudvalgets område går til dagtilbudsområdet, hvor den største er finansiering af minimumsnormeringer og lavere forældrebetaling. På skoleområdet er de største tildelinger f.eks. indsatser for børn med diagnoser og lavere klasseloft. I alt er der tildelt 260,6 mio. kr. på service i 2027 og 1,0 mia. kr. i hele perioden 2027-30 til BUU's område.

Udvalgets samlede budgetramme til service ændres også af effektiviseringer, udløb og tilførsel af DUT-midler, som er statens udligning mellem kommuner. Som det fremgår af tabel 1, er der med budget 2027 sket en forøgelse af det samlede budget på 249,9 mio. kr., som svarer til ca. 1,8 % af det samlede budget.

Specialdagtilbudsområdet og specialundervisningsområdet bliver reduceret med hhv. 12,5 og 44,4 mio. kr. På begge områder skyldes reduktionen omfordeling af midler i forbindelse med Mangfoldige Børnefællesskaber. Ændringer er opgjort ekskl. demografimidler, så de så vidt muligt er et udtryk for de reelle ændringer for skoler og institutioner mv.

Tabel 1. Ændringer fra budget 2026 til 2027 (mio. kr. i PL2027)

Udmøntning af budgettildelinger og effektiviseringer i budget 2027

Udmøntningen af samtlige tildelinger er beskrevet i bilag 1 og 4. Nedenfor er kun beskrevet de tildelinger, hvor der er behov for at præcisere udmøntningen. Det drejer sig om ’Mangel på uddannede lærere, pædagoger og sundhedsplejersker’, ’Modulpasning i daginstitutioner’, ’Lavere klasseloft’ og ’Flere lejrskoler’. Udmøntningen af effektiviseringer er udelukkende beskrevet i bilag 2 og 3, da de ikke afviger fra de vedtagne effektiviserings- og investeringsforslag.

Mangel på uddannede lærere, pædagoger og sundhedsplejersker  

Der er afsat midler til knap halvdelen af de initiativer, som udvalget havde godkendt i budgetpakken om mangel på uddannede lærere, pædagoger og sundhedsplejersker svarende til 23,0 mio. kr. i 2027 og 23,1 mio. kr. årligt i 2028-30 (BUU 12.08.26). Udmøntningen af midlerne er nærmere beskrevet i bilag 1, men her fremhæves det, hvor midlerne ikke kan dække de nuværende aktiviteter.

Meritlæreruddannelsen nedjusteres fra 50 årlige meritlærerforløb til 15 årlige forløb i 2027-2030. Meritpædagogindsatsen på skole/KKFO-området finansieres af de kommunale midler, der er bevilget i budget 2027. De kommunale midler kan finansiere 15 årlige meritpædagoguddannelser.

Meritpædagogindsatsen på 0-6 årsområdet finansieres fremover alene af den statslige opkvalificeringspulje, hvor Børne- og Ungdomsforvaltningen årligt kan søge 15 mio. kr. Det er forvaltningens vurdering, at det er muligt at opretholde det samme aktivitetsniveau som tidligere på ca. 160 meritpædagoger årligt. En ny aftale mellem KL og FOA, der træder i kraft i 2027, kan dog påvirke medarbejdernes motivation til at ansøge, da det kun er medarbejdere med fem års erfaring, der får løn under uddannelse og samtidig bliver vikardækket.

Midlerne fra budget 2027 betyder, at det samlede antal finansierede uddannelsespladser til sundhedsplejersker vil være 15 pladser. Oprindeligt var der angivet et ønske om 20 pladser i oplægget til budgetforhandlingerne.

Der blev desuden ikke sat midler af til at fortsætte to igangværende indsatser, som dermed bortfalder. Den ene indsats, er skoleledertalentforløbet. Dette var foreslået, da det fortsat er vanskeligt at rekruttere skoleledere. Den anden indsats er praktiktillæg til praktikklynger og netværk, som har været brugt til at styrke kvaliteten i praktikforløbene og understøtte, at flere pædagogstuderende får lyst til at søge ansættelse i BUF efter endt uddannelse.

Modulpasning i daginstitutioner

Med Budget 2027 er der afsat midler til et forsøg med 30-timers modulpasning i 25 pct. af kommunens daginstitutioner. BUU drøftede den 21. oktober 2026 modellen for forsøget og principperne for udvælgelse af institutioner. Institutionerne er inviteret til at tilkendegive interesse efter inddragelse af forældrebestyrelser og forældreråd. På samme møde som denne sag behandler udvalget en særskilt indstilling om den endelige model og de deltagende institutioner.

Lavere klasseloft

Budgetparterne har som en del af budgetaftalen 2027 besluttet et klasseloft på 24 elever i børnehaveklasse og 1. klasse, som gælder i skoleårene 2027/28 og 2028/29. Det betyder, at der ikke må oprettes nye klasser eller laves klassesammenlægninger i bh.klasse og 1. klasse, som overskrider loftet på 24 elever. Indskrivningsreglerne tilpasses det nye klasseloft.

Der kan være enkelte situationer, hvor det vil være nødvendigt at dispensere fra klasseloftet af hensyn til skolernes kapacitet, hvilket også gøres med det nuværende loft på 26 elever, hvor der kan dispenseres op til 28 elever i børnehaveklasse og 1. klasse. Det sker i tilfælde, hvor skolerne ikke har fysisk plads til at oprette en ekstra klasse.

Flere lejrskoler

Ikke alle af kommunens almene folkeskoler vil få del i midlerne til flere lejrskoler, hvis midlerne alene fordeles på baggrund af 6. klasse, som det fremgår af budgetaftalen. Det foreslås derfor, at midlerne også tildeles Højdevangen Skoles 7. årgang, så alle almene folkeskoler får del i midlerne til flere lejrskoler. Den enkelte skole kan selv beslutte, hvilken årgang midlerne skal anvendes til, og hvordan lejrskolen tilrettelægges.

Finansiering af specifikke udfordringer i budget 2027

Det foreslås, at finansieringen af de specifikke udfordringer, som ikke blev vedtaget ved budget 2027, sker indenfor de bevillingsrammer, hvor udgifterne ligger uden at foretage kompenserende besparelser. Det drejer sig om udgifter for i alt 34,8 mio. kr. i 2027, jf. tabel 2.

Tabel 2: Oversigt over udgifter til specifikke udfordringer i budget 2027 på bevillingsområder

Konkret betyder det, at der kan forekomme merforbrug på de berørte rammer, men det er forvaltningens vurdering, at udgifterne ikke får betydning for balancen i udvalgets samlede budget. Der tilføres ikke ekstra midler til skoler og institutioner til at løse opgaven med fuld varemodtagelse. Forvaltningen følger udviklingen i regnskabsprognoserne i 2027. 

Forlængelse af tilskud til tre eksterne organisationer

Udvalget skal med denne sag tage stilling til en 3-årig forlængelse af tre tilskud, hvor godkendelsen udløber. Det drejer sig om tilskud til Skolehaverne Ellebjerg og De Glade Rødder, Familier På Vej samt Københavns Befæstning. Tilskud til eksterne organisationer gives maksimalt for tre år ad gangen, og udvalgets godkendelse er en forudsætning for at leve op til reglerne om god tilskudspraksis beskrevet i Københavns Kommunes kasse- og regnskabsregulativ. De resterende tilskud, som BUU giver til eksterne organisationer udløber først efter 2027 og er beskrevet i bilag 5 til orientering.

Skolehaverne er et oplevelses- og læringssted placeret forskellige steder i København, hvor børn lærer om have, natur og mad. Tilskuddet er på 2,5 mio. kr. årligt og omfatter drift af skolehaver, formidlere og overhead på to lokationer.

”Familier På Vej” er et partnerskab mellem Københavns Kommune (Sundhedsplejen i VVK) og Mødrehjælpen. Mødrehjælpen modtager 1,8 mio. kr. årligt til indsatsen, som er forebyggende og fokuserer på at give sårbare gravide og småbørnsforældre tværfaglig rådgivning og støtte gennem en helhedsorienteret indsats, som har fokus på styrket netværksetablering, sundhed, bevidsthed om forældrerollen samt fokus på uddannelse og beskæftigelse.

Sammen med Rødovre og Frederiksberg Kommuner yder Københavns Kommune et årligt tilskud til Københavns Befæstning på 0,3 mio. kr. Tilskuddet er øremærket daglig drift og administration samt afholdelse af Åben Skole-forløb på Københavns Befæstning. Københavns Befæstning ledes af Oplevelsescenter Vestvolden.

Politisk handlerum

Udvalget kan vælge at beslutte en alternativ udmøntning indenfor rammerne af budgetaftalen.

Udvalget kan vælge ikke at forlænge de tre beskrevne tilskud, hvormed de ophører pr. 31. december 2026.

Økonomi

Intet yderligere.

Videre proces

Intet yderligere.

Tobias Børner Stax                             Sti Andreas Garde