INDSTILLING VEDRØRENDE AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 02.05.2017 til 20.06.2017 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2017, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

 

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

 

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 02.05.2017 til 20.06.2017 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Balancerevision 2016 med tilhørende bilag og noter (RP)

   

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapporter vedr. særlige undersøgelser:

• Ingen

   

Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:

• ØKF – Nyt Cirkulære Personale

• KK – Transparens i udlejning eksterne aktører

• KK – Henvendelse vedr. årsregnskab og revision heraf

• TMF – Implementering af KVANTUM

• BIF – Jobrotation

• TMF – Moms vedr. opkrævning – renhold af fortove og graffiti

• ØKF – ByK – Fakturagodkendelse vedr. eksterne entreprenører

 

Intern Revision har fra 01.01.2017 til 20.06.2017 leveret timer fordelt som følger:

 

I perioden er der desuden leveret 3.547 timers rådgivning og konsulentassistance.

 

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

 

 

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• Ingen

Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg

 

Indstillingen blev godkendt.

 

Protokolbemærkninger:

Ingen.