INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 18.10.2016 til 15.11.2016 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2016, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 18.10.2016 til 15.11.2016 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Ingen

   

Revisionsrapporter:

• SUF – Beboermidler (RP)

• ØKF - Intern forsikringsordning 2016 (RP)

   

Rapporter vedr. særlige undersøgelser:

• Ingen

   

Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:

• ØKF – Deponeringsregler ved overdeponering

• BUF- Godkendelse af takster for selvejende institutioner

• KFF – Krav til honorarbetalinger

• KS – Afskrivning på løndebitorer

• KS – Moms skrotbiler og vandsager

• SOF – Gældsbrev registrering

• TMF – Spørgsmål om brugte materialer ift. aktivering vs. udgiftsføring

• ØKF - Politikerspørgsmål vedr. dobbeltansættelser i KK

Intern Revision har fra 01.01.2016 til 15.11.2016 leveret følgende timer:

I perioden er der desuden leveret 3.999 timers rådgivning og konsulentassistance.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• SUF – Beboermidler (RP)

Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg