Statusrapport pr. marts 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Statusrapport pr. marts 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Ãkonomiudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde tirsdag den 27. marts 2007
J.nr. ÃU 111/2007
1. Statusrapport pr. marts 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Ãkonomiudvalget)
Månedlig statusrapport om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi
til Ãkonomiudvalgets efterretning som følge af Borgerrepræs
entationens beslutning
herom (BR 678/06).
Beslutning
Børne- og Ungdomsforvaltningen og Ãkonomiforvaltningen indstiller, 1. at Børne- og Ungdomsudvalget og Ãkonomiudvalget tager nærværende statusrapport til efterretning Ãkonomiudvalgets
beslutning i mødet den 27. marts 2007: Indstillingen blev taget til efterretning. |
Problemstilling
Borgerrepræsentationen godkendte genopretningsplanen for Børne- og Ungdomsforvaltningen pÃ¥ mødet d. 14. december 2006 og besluttede samtidigt, at Ãkonomiudvalget skal have en mÃ¥nedlig statusrapportering pÃ¥ arbejdet fra januar 2007. Statusrapporten for februar 2007 gives her.
Løsning
Genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi bestÃ¥r af to projektspor i forvaltningen, Ãkonomi i Balance og Forbedring af Ãkonomistyringen. Status pÃ¥ de to spor gennemgÃ¥s nedenfor og er uddybet i indstillingens to bilag.
I budgetaftalen for 2007 afsatte parterne 2 mio. kr. årligt til ekstern revision af Børne- og Ungdomsforvaltningens økonomi i perioden 2007-09. Den eksterne revision skal bistå Børne- og Ungdomsforvaltningen med at opfylde genopretningsplanen. Opgaven har været i udbud.
Deloitte er netop valgt til ekstern revisor for Børne- og Ungdomsforvaltningen. Deloitte har udarbejdet forslag til den fremtidige rapporteringsform, som vil blive gennemgået på udvalgsmøderne, se også bilag 3. Deloitte vil samtidigt præsentere udvalgene for revisionen af genopretningsplanen, som revisorerne vil stå for. Der er ikke foretaget revision af rapporteringen for februar måned.
Ãkonomi i Balance
2006
Borgerrepræsentationen har besluttet at gældssanere Børne- og Ungdomsudvalget for merforbruget i 2006. Borgerrepræsentationen besluttede samtidigt, at Børne- og Ungdomsudvalget skal frigøre bygninger og andre anlægsaktiver med henblik på, at disse kan realiseres og anvendes til at dække kommunens kassetræk som følge af merudgifterne i Børne- og Ungdomsudvalget i 2006. (BR683/2006)
Børne- og Ungdomsudvalgets samlede merforbrug i 2006 er 285 mio. kr. Den endelige gældssanering for merforbruget i 2006 vil ske i forbindelse med kommunens regnskab for 2006.
PÃ¥ Børne- og Ungdomsudvalgets budgetseminar d. 23.-24. marts 2007 skal udvalget drøfte mulighederne for at frigøre anlægsaktiver, for derigennem at medfinansiere gældssaneringen. Børne- og Ungdomsudvalget vil herefter fremlægge indstilling for Ãkonomiudvalget og Borgerrepræsentationen herom.
2007
Børne- og Ungdomsudvalget har på mødet d. 28. februar 2007 godkendt besparelser på de centrale puljer og udskydelse af aktiviteter. Det er forvaltningens vurdering, at disse kan gennemføres uden væsentlige forringelser af serviceniveauet.
Dermed udestÃ¥r finansiering af i alt 89 mio. kr. For at skabe balance i 2007 forventes 30 mio. kr. heraf finansieret ved ikke-forventede mindreudgifter pÃ¥ serviceomrÃ¥derne i 2007. Indstilling herom er sendt i høring i forvaltningerne (ÃU 71/2007).
De resterende 59 mio. kr. skal findes ved konkrete finansieringsforslag pÃ¥ de seks udvalgs serviceomrÃ¥der, idet Børne- og Ungdomsudvalgets omrÃ¥de friholdes. Ãkonomiforvaltningen er i gang med at beskrive forslag til finansiering af de resterende 59 mio. kr. Forslagene vil blive præsenteret for Ãkonomiudvalget i marts 2007.
Besparelserne på Børne- og Ungdomsudvalgets område i 2007 er uddybet i bilag 1. I næste statusrapport vil Deloitte give revisionsbemærkninger til gennemførelsen af besparelserne, og rapporten vil give status på alle Børne- og Ungdomsforvaltningens besparelser siden vedtagelsen af budgettet for 2007.
2008 og frem
Børne- og Ungdomsforvaltningen forbereder i øjeblikket materiale til udvalgets budgetseminar, hvor finansiering af udvalgets udgifter i 2008 og frem er en central udfordring.
Forbedring af
Ãkonomistyringen
Forbedringen af økonomistyringen i Børne- og Ungdomsforvaltningen følger i det
væsentlige den handlingsplan med 23 forslag til forbedring, som er tiltrÃ¥dt af Børne- og Ungdomsudvalget og Ãkonomiudvalget (ÃU 283/06 – 15. august 2006). Forvaltningen har desuden udvidet handlingsplanens 23 forslag med en række supplerende aktiviteter.
Børne- og Ungdomsforvaltningen har igangsat 14 af planens 23 punkter og heraf er 8 helt gennemført.
Børne- og Ungdomsforvaltningens eksterne revision vil i næste statusrapport pr. marts revidere rapporten og give sine vurdering af Børne- og Ungdomsforvaltningens arbejde med at forbedre økonomistyringen.
Bilag 2 giver en oversigt over status på arbejdet med økonomistyringen.
Ãkonomi
Ingen yderligere bemærkninger.
Videre proces
Denne indstilling behandles i Børne- og Ungdomsudvalget d. 14. marts, og i Ãkonomiudvalget d. 27. marts 2007.
Bilag
1.
Status på
finansiering af BUU's forventede udgifter i 2007
2. Status på arbejdet med økonomisk genopretning
3. Skabelon for fremtidig afrapportering
4. Oversigt over politisk behandling
        Else Sommer                                /                    Claus Juhl
Â