Budgetopfølgning for 2. kvartal 2007 (Teknik- og Miljøudvalget)

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 9. oktober 2007

 

 

J.nr. ØU 354/2007

 

16. Budgetopfølgning for 2. kvartal 2007 (Teknik- og Miljøudvalget)

Indberetning af Teknik- og Miljøudvalgets regnskabsprognose, dvs. forventet regnskab for 2007 og kvartalsregnskab for 2. kvartal 2007.

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Teknik- og Miljøudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1.      at der til Miljøkontrollen gives en tillægsbevilling i form at et rammeløft i 2008 og frem pÃ¥ 1,55 mio.kr. til fkt. 0.52.89.1 - Øvrige planlægning, undersøgelse, tilsyn mv. til ufinansierede myndighedsopgaver overtaget fra KE. Rammeløftet vil blive finansieret ved at regulere gældsafdraget jf. BR 603/04 med en tillægsbevilling pÃ¥ -1,55 mio. kr. til Økonomiudvalget, bevillingen Finansposter, funktion 8.55.64.6-8.55.76.6 Forskydninger i langfristet gæld (afdrag),

 

2.      at det tages til efterretning at der forventes mindreindtægter fra byggesagsomrÃ¥det, og at Teknik- og Miljøforvaltningen og Økonomiforvaltningen frem til oktober-budgetopfølgningen vil belyse problemstillingen nærmere.

 

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring: "Økonomiudvalget anbefaler, at indstillingens 5. at-punkt udgÃ¥r og erstattes af følgende at-punkt: - at der til Miljøkontrollen, funktion 0.52.89.1 – øvrig planlægning, undersøgelse, tilsyn m.v. gives en tillægsbevilling i 2007 pÃ¥ 1,55 mio. kr. Tillægsbevillingen finansieres ved at regulere gældsafdraget jf. BR 603/04 med en tillægsbevilling pÃ¥ -1,55 mio. kr. til Økonomiudvalget, bevillingen Finansposter, funktion 8.55.64.6-8.55.76.6 Forskydninger i langfristet gæld (afdrag). Rammeløftet i 2008 og frem pÃ¥ 1,55 mio. kr. indarbejdes i sagen om tekniske ændringer til budgetforslaget 2008 jf. BR 603/04. Økonomiudvalget har ingen yderligere bemærkninger til sagen. Der henvises i øvrigt til vedlagte notat."   Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 9. oktober 2007: Indstillingen blev anbefalet.

 

PROBLEMSTILLING

Teknik- og Miljøforvaltningen har - jf. indkaldelsesbrev af 21. juni 2007 - udarbejdet regnskabsprognosen for august 2007, og den 24. august 2007 sendt de centrale dele til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse. Materialet fremlægges hermed til Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse.

 

LØSNING

Teknik- og Miljøforvaltningen har med baggrund i en budgetopfølgning basseret på regnskabet fra årets første 7 måneder udarbejdet en ny prognose for 2007.

 

Budgetopfølgning er på flere områder præget af omlægningen til Det Ny TMF. Dels er rapporteringen udarbejdet efter den gamle organisation, da vi afventer BR's godkendelse af budgetombrydningen. Dels giver etableringen til Det Ny TMF anledning til en vis usikkerhed i organisationen hos de, som har adgang til at disponere. Usikkerheden skyldes dels lønbogføringen, der først falder endeligt på plads ved udbetalingen af augustlønnen, og dels medfører det, at mange medarbejdere og ledere fungerer i nye roller, en yderligere usikkerhed, hvilket opleves at give en vis forsigtighed i disponeringen af midler. Herudover har Teknik- og Miljøforvaltningen som øvrige forvaltninger en usikkerhed i forhold til bevillingsbinding i forhold til Koncernservice-IT. Det er vurderingen at bevillingsbindingen for Te knik- og Miljøforvaltningen er for høj. Samlet er den ledelsesmæssige vurdering, at forvaltningen i år "får" et mindreforbrug på en række konti. Udviklingen følges nøje og der disponeres løbende i takt med at budgetsikkerheden stiger.

 

Prognose

Forvaltningens enheder har på baggrund af de realiserede tal for årets første 7 måneder, estimeret et forventet resultat for 2007.

 

Bevillingsområder	Korrigeret	Forventet	Forventet
Nettoudgifter i mio. kr.	Budget	Regnskab	Afvigelse
Rammebelagte områder, drift	919,1	877,1	-42,0
Ordinært driftsområde	964,7	954,5	-10,2
Særlige/isolerede driftsområder	-45,7	-77,6	-31,8
Rammebelagte områder, anlæg	629,2	173	-456,2
Ordinært anlægsområde	424,9	233	191,8
Særlige/isolerede anlægsområder	204,3	-60,1	-264,4
Â
Finansposter	167	201	34
I alt	1.715	1.251	-464

 

På det ordinære driftsområde forventes der ved udgangen af 2007 et netto mindreforbrug på 10,2 mio.kr., men fratrukket midler under Sekretariatet, der er reserveret til KTK, RIA samt bundne midler vedrørende miljøpuljer, viser prognosen et reelt merforbrug på 15,6 mio. kr. Merforbruget skyldes primært mindreindtægter i Byggeri & Bolig på netto ca. 11,5 mio. kr. og merudgifter i Vej & Park på 2,6 mio. kr.  (toilethandlingsplanen). Forvaltningen vil i dialog med Økonomiforvaltningen arbejde på løsning af udfordringen omkring mindreindtægterne i Byggeri og Bolig (jf. TMU 266/2007). Teknik- og Miljøudvalget vil desuden snarest blive forelagt en indstilling omkring underfinansieringen af toilethandlingsplanen hos Vej & Park.

På forvaltningens særlige/isolerede driftsområder forventes mindreindtægter hos Parkering København på 41,1 mio.kr., mindreindtægter hos KTK på 10,4 mio.kr. og mindreudgifter på Miljøkontrollens takstfinansierede område på 79,7 mio.kr.

Mindreindtægten hos Parkering København skyldes, at der forventes en væsentlig nedgang i betalingsparkering. Som lovet i april-prognosen har Parkering København udarbejdet en redegørelse for den lavere omsætning. Redegørelsen er vedlagt som bilag 2. Det skal i den sammenhæng nævnes, at det i forbindelse med parkeringsforliget (BR 398/05) blev aftalt, at mer-/mindreindtægter fra Parkering København reguleres direkte over kommunekassen, hvorfor resultatet ikke påvirker økonomien på TMUs område. 

I forbindelse med aprilprognosen blev det besluttet at Teknik- og Miljøforvaltningen i denne prognose skulle anvise dækning for ubalancen under KTK. Ubalancen er reserveret på forvaltningspuljen.

På anlægsområdet forventes samlede afvigelser på 456 mio.kr. Afvigelsen forklares primært forskydninger i konkrete projekter, og en betydelig merindtægt i forbindelse med salg af råde over-ejendomme.

Serviceudgifter

Hele Teknik- og Miljøforvaltningens driftsomrÃ¥de - bortset fra Miljøkontrollens takstfinansierede omrÃ¥de – er serviceudgifter.

I forhold til det vedtagne budget viser prognosen et samlet merforbrug på serviceudgifterne på 123,7 mio.kr. Afvigelsen skyldes tillægsbevillinger på 86,1 mio. kr. samt et samlet netto merforbrug på 37,7 mio.kr.
Af tillægsbevillingerne på 86,1 mio. kr. udgør de 52,7 mio. kr. overførsel af serviceudgifter fra 2006 til 2007.

Nettomerforbruget på 37,7 mio. kr. kan primært henføres til forventelige mindreindtægter fra parkeringsområdet.

 

Ydelsers priser og mængder

Efter aftale med Økonomiforvaltningen afrapporteres der i denne prognose ikke vedrørende ydelsers pris og mængde aht. Teknik- og Miljøforvaltningens budgetombrydning.

 

Pengestrømme R 98

Jf. beslutningen i forbindelse med vedtagelsen af BR 658/06: Affaldsbudget 2007 og affaldstakster 2007 vedlægges i bilag 3 en redegørelse for betalingsstrømmene i forhold til R98.

 

ØKONOMI

Se problemstilling og løsning

 

VIDERE PROCES

Behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

 

BILAG

- Oversigt over politisk behandling

- Notat til Økonomiforvaltningens indstilling

 

1.      Teknik- og Miljøudvalget Budgetopfølgning august 2007

2.      Notat om P-indtægter

3.      Notat om Betalingsstrømme

4.      Tekniske bevillingsmæssige ændringer

 

 

Pernille Andersen                                       Martin Kregler Christensen