Årlig opfølgning på revisionssager vedr. Økonomiforvaltningen modtaget i 2007

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 4. marts 2008

 

 

J.nr. ØU 69/2008

 

2. Årlig opfølgning på revisionssager vedr. Økonomiforvaltningen modtaget i 2007

INDSTILLING OG Beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, 1.                  at forvaltningens statusredegørelse over opfølgningen pÃ¥ forvaltningens regnskabsaktiviteter tages til efterretning,   2.                  at denne indstilling og bilag 1 fremsendes som forvaltningens samlede redegørelse til Revisionsdirektoratet.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 4. marts 2008 Indstillingen blev taget til efterretning (1. at-punkt) henholdsvis godkendt (2. at-punkt).

 

Problemstilling

Revisionsudvalget anbefaler, at ØU og andre stående udvalg laver en opfølgning på de relevante revisionssager. Opfølgningens hovedformål er, at revisionens anbefalinger vedrørende forskellige aktiviteter, føres ud i livet.

 

ØU har på mødet d. 11. september 2007 godkendt ØKFs høringssvar vedr. regnskabet for 2006 (ØU 303/2007). Efterfølgende har BR godkendt det endelige protokollat vedr. Københavns Kommunes regnskab for 2006, herunder de af udvalgene besluttede foranstaltninger i anledning af revisionens bemærkninger (BR 422/07).

Opfølgningen på aktiviteter og opgaver relateret til protokollatet sker fortløbende i ØKF, hvorfor ØU med nærværende indstilling holdes orienteret om status på ØKFs opfølgning på protokollatet (jfr. Bilag 1).

 

Revisionen har til regnskabet for 2006 fremsat en række bemærkninger. Af disse har følgende særlig interesse i relation til den opfølgning, der er sket i ØKF siden september 2007:

·        Revisionsbemærkning 1: ØKF har endnu ikke udarbejdet generelle retningslinjer for anvendelse af KMD-lønsystem

·        Revisionsbemærkning 3: Styring af Barselsfonden skal tilrettelægges mere effektivt

·        Revisionsbemærkning 7: Opfølgningen af særberetningen om kommunens generelle økonomistyring

 

Løsning

Den samlede opfølgning pÃ¥ revisionsbemærkninger og –anbefalinger fremgÃ¥r af bilag 1. Økonomiforvaltningen skal om særligt tre af bemærkningerne anføre følgende:

 

·        Ad 1) Generelle retningslinjer er nu sendt ud. Koncernservice har herudover i februar 2008 i samarbejde med forvaltningerne igangsat en proces, der sikrer en løbende udvikling af retningslinjerne, sÃ¥ledes at de kontinuerligt udvikles sammen med systemer, arbejdsgange og snitflader, og understøtter ensartede processer pÃ¥ tværs af kommunen.

·        Ad 2) Med henblik pÃ¥ at fÃ¥ retningslinier tilsvarende Statens Barselsfonds indarbejdet i Københavns Kommunes Barselsfond pÃ¥regner Økonomiforvaltningen at forelægge nye retningslinier politisk i efterÃ¥ret 2008. Disse skal sikre en bedre styring af fonden, endvidere vil Økonomiforvaltningen ligeledes pÃ¥ linie med den statslige ordning overveje kompensationsgraden. Disse stramninger er allerede varslet over for forvaltningerne i indkaldelsescirkulæret, som blev godkendt af ØU d. 5. februar 2008.

·        Ad 3) BR vedtog i forbindelse med behandlingen af budget 2008 at iværksætte en række tværgÃ¥ende initiativer til forbedring af kommunens grundlæggende økonomistyring; styrke kommunens interne kontrol (intern revision), implementering af budgetmodul, afbureaukratisering og regelforenkling samt fælles uddannelse af økonomimedarbejdere pÃ¥ tværs af forvaltningerne.

 

Økonomi

-

 

Videre proces

·        Efter godkendelse af denne indstilling i Økonomiudvalget, fremsender Økonomiforvaltningen indstillingen og bilag 1 som den samlede redegørelse til Revisionsdirektoratet.

 

Bilag

1.                  "Ã…rlig opfølgning pÃ¥ revisionsprotokollater 2007 vedr. Økonomiforvaltningen"

 

 

Claus Juhl                                                 /Bjarne Winge