3. reperiodisering 2016

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til disponeringen af udvalgets anlægsramme i årene 2016 til 2020, som den ser ud efter 3. reperiodisering 2016.

1. at det forventede nettoforbrug på anlægsprojekterne i 2016 medfører, at:
   - bevillingen Byfornyelse anlæg opskrives med 6,4 mio. kr.
   - bevillingen Ordinær anlæg nedskrives med 17,0 mio. kr.
   - bevillingen Takstfinansieret anlæg nedskrives med 7,0 mio. kr.
   - bevillingen Klima anlæg opskrives med 2,6 mio. kr., jf. bilag 1.
2. at periodiseringen af Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme i 2016 til 2020 foretages som beskrevet i bilag 2.
3. at ibrugtagningstidspunktet for 17 projekter ændres som beskrevet i tabel 1.

Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 26. november 2008, at forvaltningens anlægsportefølje med forventet forbrug skal fremlægges for udvalget kvartalsvist.

Indstillingen indebærer, at bevillingerne af hensyn til kommunens likviditet og i henhold til bevillingsreglerne periodiseres i overensstemmelse med projekternes forløb, så budgetterne er til rådighed i de år, hvor de skal bruges. Samtidig sikrer periodiseringen, at bevillingen bliver fremskrevet til det år, hvor den skal bruges, hvorved risikoen for merforbrug som følge af prisudviklingen på bygge- og anlægsområdet minimeres. Denne reperiodisering tager ikke højde for eventuelle ændringer som følge af krav til anlægsmåltal, som kommer i forbindelse med budgetforhandlingerne for budget 2017.

En opskrivning af nettobudgettet betyder, at der enten forventes flere udgifter eller færre indtægter end tidligere, mens det omvendte er gældende for en nedskrivning. Op- og nedskrivningerne af budgetter på projektniveau har således ikke selvstændige økonomiske konsekvenser.

Ved 3. reperiodisering 2016 foretages følgende op- og nedskrivninger i forhold til det korrigerede budget:

Bilag 1 viser på projektniveau en komplet oversigt over det forventede forbrug for 2016 på Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger: Byfornyelse anlæg, Ordinær anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg.

Det korrigerede budget for 2016 udgør efter 3. reperiodisering brutto, i alt 1.286,0 mio. kr. for den samlede anlægsramme. Til sammenligning var det samlede korrigerede budget ved 3. reperiodisering 2015 på 1.392,0 mio. kr., og det samlede forbrug i 2015 1.175,9 mio. kr. Forventningen om et øget aktivitetsniveau i 2016 skyldes dels genopretningsprojekterne fra Budgetaftale 2016, dels en række særlige projekter som ”Digitalisering af betalingsparkering” og ”ITS – Grøn mobilitet”. Bilag 2 viser en samlet redegørelse for forvaltningens anlægsaktiviteter fra 2016-2020.

I bilag 3 findes status på forvaltningens igangværende anlægsprojekter mht. ibrugtagning, økonomi og årsagsforklaringer.

Aktuelt forventer Teknik- og Miljøforvaltningen, at 27% af de aktive, ikke-ibrugtagne anlægsprojekter overskrider det oprindeligt besluttede ibrugtagningstidspunkt med mere end seks måneder.

Dette er en stigning på 2 pct. point i forhold til 2. reperiodisering 2016. Det betyder, at 107 af forvaltningens 403 aktive, ikke-ibrugtagne projekter, er forsinket mere end seks måneder og dermed har status af røde projekter. Ved 2. reperiodisering var tallet 104 ud af 410 projekter. Ud af de 107 røde projekter er 32 projekter byfornyelsesprojekter, hvor forvaltningen alene fungerer som tilskudsgiver og dermed ikke har mulighed for at påvirke eksekveringshastigheden på projekterne.

Stigningen i antallet af røde projekter skyldes, at det efter en konsolidering af data har vist sig, at det oprindelige ibrugtagningstidspunkt for 11 projekter har været fejlbehæftet allerede tilbage fra 2. reperiodisering i 2016. Ser man bort fra disse 11 projekter er tendensen et mindre fald i antallet af røde projekter fra 2. reperiodisering.

Niveauet af forsinkede projekter er dog stadig ikke tilfredsstillende, og forvaltningen arbejder fortsat på at mindske såvel antallet af forsinkede projekter som længden af forsinkelserne. Forvaltningen har gennemgået porteføljen med henblik på at vurdere muligheden for at fremskynde eksekveringen, men konklusionen er, at dette ikke er muligt på de nuværende røde projekter.

Fokus er derfor på at afslutte de røde projekter, at revidere ibrugtagningstidspunkter på projekter, hvor der er tungtvejende grunde herfor og mindske tilgangen af nye røde projekter, som beskrevet under afsnittet ’Mindske tilgangen af nye røde projekter’.

På nuværende tidspunkt forventes det, at 24 røde projekter bliver ibrugtaget i løbet af 2016, og 35 røde projekter forventes ibrugtaget i 2017.

Teknik- og Miljøudvalget skal med denne indstilling godkende, at ibrugtagningstidspunktet for nedenstående anlægsprojekter revideres som angivet i tabel 1 på baggrund af beskrivelserne i ”bilag 5 Udvidede årsagsforklaringer”. Projekterne er identificeret i samarbejde med Økonomiforvaltningen og omhandler projekter, hvor politiske beslutninger har medført en ændring eller, at en oprindelig indstilling giver anledning til uklarhed omkring det forventede ibrugtagningstidspunkt.

Af tabel 1. fremgår, at ibrugtagningen på 16 projekter revideres fra samme ibrugtagningstidspunkt. Dette  skyldes, at alle 16 projekter er igangsat med den første samlede indstilling vedrørende skybrudssikring godkendt i Borgerrepræsentationen den 30. april 2015. Her var fokus i højere grad rettet mod tilrettelægningen af projekterne end en nøjagtig stillingtagen til ibrugtagningstidspunktet.

Forvaltningen har gennem de senere år styrket processerne omkring kvalitetssikring af tid og økonomi i budgetnotaterne, og som konsekvens af anlægsanalysen fra 2014 er det fra og med budget 2015 besluttet, at forvaltningen som udgangspunkt laver foranalyser på projekter over 20 mio. kr. Det er forventningen, at disse indsatser vil medføre en reduktion i antallet af røde projekter.

Bilag 4 viser igangværende anlægsprojekter mht. ibrugtagning fordelt på budget- og overførselsaftaler 2009-2016.

Reperiodiseringen sker på baggrund af det forventede forbrug på projekterne, og idet der ikke opereres med forvaltningsspecifikke anlægsmåltal, tages der blot højde for Københavns Kommunes samlede anlægsmåltal, jf. Økonomiudvalgets beslutning fra 27. januar 2016.

Teknik- og Miljøforvaltningens reperiodiserede anlægsoversigt indgår i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt som, under forudsætning af Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse 22. august 2016, behandles af Økonomiudvalget den 27. september 2016 og af Borgerrepræsentationen den 6. oktober 2016, jf. cirkulæret for budgetopfølgning 2016.

         Pernille Andersen                                                                     

                                                                /Anders Møller

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 22. august 2016