5. INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER I INTERN REVISION

Sagsfremstilling

INDLEDNING

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling og Beslutning

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 14.11.2018 til 09.12.18 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager til efterretning, at Intern Revision af tekniske årsager ikke kan opgøre tidsforbrug i 2018, på nærværende møde.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 14.11.2018 til 09.12.18 til efterretning.

Revisioner / undersøgelser, der er initieret af Revisionsplanen, er markeret med ”RP”.

Egen drift revisioner / undersøgelser er markeret med ”ED”.

 

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

  • Ingen

     

    Revisionsrapporter:

     

  • Ingen

     

    Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

     

  • TMF – WB sag

     

    Afsluttede større konsulent- / rådgivningsopgaver:

     

  • SOF – Center Lindegården (ID)

 

Intern Revision har fra 01.01.2018 til 09.12.2018 leveret timer fordelt som følger:

Finansiel / Lovpligtig revision

Forvaltningsrevision / Økonomisk kritisk revision

Timer i alt

Regnskab 2017

Regnskab 2018

-

-

-

-

 

I perioden er der desuden leveret X timers rådgivning og konsulentassistance indenfor revision og økonomistyring.

Oplysninger om leverede timer udgår i denne omgang grundet midlertidige problemer med tidsregistreringssystemet.

 

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

  • Ingen

     

     

     

    Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg

     

Beslutning

Protokolbemærkninger:

Bilag

  • SOF – Center Lindegården (ID)
  • TMF – WB sag

Beslutning

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

Ingen