Fjerde anlægsoversigt 2025
Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til fordelingen af anlægsbudgetter for 2025-2036 og styringen af anlægsmåltal. Udvalget skal også tage stilling til overførsel af midler til konkrete projekter fra overskuds-/underskudsmodellen (O/U-modellen) og Genopretningsrammen. Forvaltningen forventer at eksekvere anlæg for ca. 1.195 mio. kr. i 2025 herunder 1.027 mio. kr. i måltalsstyret anlæg, hvilket medfører en overbooking på 10%. Forvaltningen forventer en overskridelse af anlægsmåltallet på ca. 25 mio. kr. i 2025.
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at anlægsbudgettet 2025-2036 fordeles, jf. bilag 2.
- at der overføres 0,7 mio. kr. fra Teknik- og Miljøforvaltningens O/U-model til et projekt med henblik på at sikre bevillingsmæssig dækning, jf. bilag 4.
- at der udmøntes 9,4 mio. kr. fra Genopretningsrammen til 10 projekter, jf. bilag 6.
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,
- at status på forvaltningens projekter tidsmæssigt og økonomisk tages til efterretning, jf. bilag 3.
- at status på forvaltningens O/U-model, Byfornyelsesramme, Genopretningsramme, og mer- og mindreforbrug på parkeringsprojekter tages til efterretning, jf. bilag 4, bilag 5, bilag 6 og løsningsafsnittet.
- at status på eksekvering og forsinkede projekter tages til efterretning, jf. bilag 7.
- at status på finansiering af bygherrefunktionen tages til efterretning, jf. bilag 8.
Problemstilling
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget og anlægsmåltal. Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende og følgende år forud for Økonomiudvalgets behandling. Det drejer sig om fordeling af anlægsbudgetterne i årene 2025-2036 og til styringen af anlægsmåltal, samt om der skal overføres midler til konkrete anlægsprojekter fra O/U-modellen, området for Byfornyelse samt Genopretningsrammen.
Løsning
Anlægsbudgettet tilpasses i anlægsoversigten, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2025-2036. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for overholdelsen af budgettet i de enkelte anlægsprojekter, men periodiseringen er væsentlig for styring af anlægsmåltal.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2025
Med fjerde anlægsoversigt 2025 opskrives anlægsbudgettet samlet set med 39,8 mio. kr. i 2025. Opskrivningen af budgettet dækker over budgetændringer i 2025 på over ca. 400 projekter. Anlægsbudgettet udgør ca. 1.195 mio. kr., hvoraf 1.027 mio. kr. trækker anlægsmåltal. Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2025 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 1. Bevillingsmæssige ændringer i 2025 jf. fjerde anlægsoversigt 2025 (mio. kr., 2025-pl) |
|||||
|
Aktuelt forbrug pr. 31.10.2025 |
Korrigeret budget- udgifts- budget inden fjerde anlægs- oversigt |
Ændringer i udgifts- budget 2025 i fjerde anlægs- oversigt |
Udgifts- budget 2025 efter fjerde anlægs- oversigt |
Overbooking efter fjerde anlægs- oversigt |
|
|
Byfornyelse, anlæg |
194,4 |
233,3 |
-2,9 |
230,4 |
23,0 |
|
Ordinær anlæg |
598,6 |
718,4 |
17,3 |
735,6 |
73,5 |
|
Genopretningsrammen |
62,4 |
74,9 |
10,6 |
85,5 |
8,5 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
855,5 |
1.026,6 |
25,0 |
1.051,6 |
105,1 |
|
Klima anlæg |
66,6 |
79,9 |
10,5 |
90,5 |
9,0 |
|
Takstfinansieret anlæg |
40,1 |
48,1 |
4,3 |
52,3 |
5,2 |
|
Bevillinger ikkeunderlagt anlægsmåltal |
106,6 |
128,0 |
14,8 |
142,8 |
14,3 |
|
Anlæg i alt |
962,1 |
1.154,6 |
39,8 |
1.194,3 |
119,4 (10%) |
|
Note: Afvigelser skyldes afrundinger. |
|||||
Status på anlægsmåltal i 2025
Forvaltningen forventer en overskridelse af anlægsmåltallet for 2025 på ca. 25 mio. kr. Udgiftsbudgettet efter fjerde anlægsoversigt afspejler, at resultatet for de måltalsbelagte bevillinger bliver 1.052 mio. kr. Med et anlægsmåltal på 1.027 mio. kr. og med en forventet overskridelse på 25 mio. kr. udgør overbookingen herefter 105 mio. kr., svarende til 10%.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2026
Med fjerde anlægsoversigt nedskrives budgettet i 2026 med 347 mio. kr. Det samlede budget på anlæg i 2026 udgør ca. 1.232 mio. kr. Tabel 2 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2026 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2026 som følge af fjerde anlægsoversigt 2025 (mio. kr., 2026-pl) |
||||
|
|
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden fjerde anlægsoversigt |
Ændringer i udgiftsbudget 2026 i fjerde anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2026 efter fjerde anlægsoversigt |
|
|
Byfornyelse, anlæg |
329,3 |
-65,6 |
263,7 |
|
|
Ordinær anlæg |
750,8 |
-195,9 |
554,9 |
|
|
Genopretningsrammen |
205,6 |
3,8 |
209,4 |
|
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
1.285,7 |
-257,7 |
1.028,0 |
|
|
Klima anlæg |
276,7 |
-85,0 |
191,8 |
|
|
Takstfinansieret anlæg |
15,7 |
-3,8 |
11,8 |
|
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
292,4 |
-88,8 |
203,6 |
|
|
Anlæg i alt |
1.578,1 |
-346,5 |
1.231,6 |
|
Status på anlægsmåltal i 2026
Den 25. november 2025 besluttede Økonomiudvalget at fastsætte Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme i 2026 til 1.028 mio. kr. Efter fjerde anlægsoversigt 2025 udgør overbookingen 360 mio. kr. svarende til 35%. Denne overbooking er på et lavere niveau end de tidligere år, hvilket ikke giver anledning til en opbremsning af eksekveringen i form af berosættelse af projekter.
Overskuds-/underskudsmodellen
Forvaltningen indstiller, at der overføres 0,7 mio. kr. fra O/U-modellen til et anlægsprojekt, jf. bilag 4. Det gøres med henblik på, at projektet er dækket ind i forhold til det merforbrug, der forventes at være. O/U-modellen udgør herefter 54,6 mio. kr. inkl. forventede korrektioner, jf. bilag 4.
Byfornyelsesområdet
Der er ikke sket nogle ændringer på byfornyelsesområdet. Saldoen for mer-/mindreforbrug på Gårdhaver udgør efter fjerde anlægsoversigt 1,5 mio. kr., Bygningsfornyelser 27,7 mio. kr., mens saldoen for mer-/mindreforbrug på Områdefornyelser udgør 1,7 mio. kr., jf., bilag 5.
Status på Genopretningsrammen
Forvaltningen indstiller, at der overføres 9,4 mio. kr. fra Genopretningsrammen til ni projekter, jf. bilag 6. Status på afregning af mer- og mindreforbrug på Genopretningsrammen udgør efter fjerde anlægsoversigt 35,4 mio. kr. inkl. forventede korrektioner, jf. bilag 6.
Forsinkelser på projekter
Bilag 7 viser forsinkede projekter, herunder de nye projekter der er forsinkede mere end seks måneder. Siden tredje anlægsoversigt 2025 (TMU 27. oktober 2025), er der syv nye projekter, der er forsinket mere end seks måneder.
Mer-/mindreforbrug vedr. parkering jf. BR 24. august 2017
Borgerrepræsentationen vedtog med indstillingen ”Udmøntning af uforbrugte anlægsmidler fra tidligere p-aftaler” (BR 24. august 2017), at uforbrugte midler fra en række specifikke parkeringsprojekter opsamles og reserveres, indtil tre specifikke parkeringsprojekter er regnskabsafsluttede. Saldoen var ved tredje anlægsoversigt 2025 på 6,1 mio. kr. i 2026-PL. Status på modellen med udvalgte parkeringsprojekter udgør ved fjerde anlægsoversigt 2025 6,1 mio. kr. i 2026-PL.
Politisk handlerum
Udvalget kan:
- Vælge ikke at godkende de foreslåede ændringer i anlægsbudgettet, i stedet kan det blive indstillet til Økonomiudvalget, at Teknik- og Miljøudvalgets anlægsbudget fastholdes som inden anden anlægsoversigt. Anlægsbudgettet vil i det tilfælde ikke stemme overens med forvaltningens forventninger til eksekvering i 2025-2036.
- Vælge ikke at udmønte midler fra O/U-modellen og Genopretningsrammen. Det vil imidlertid betyde, at projekterne ikke kan gennemføres indenfor projekternes bevillingsmæssige rammer.
- Udvalget kan så vælge, om projekterne skal reduceres for at opnå besparelser, eller om projekterne skal indstilles til annullering. Alternativt kan udvalget henvise finansiering af tillægsbevilling til fremtidige forhandlinger om Overførelsessag og Budget.
Økonomi
De økonomiske konsekvenser af indstillingen er beskrevet i løsningsafsnittet.
Videre proces
Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt. Den behandles af Økonomiudvalget den16. december 2025 og af Borgerrepræsentationen den18. december 2025, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2025.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal