Anden sag om bevillingsmæssige ændringer 2026
Indstilling
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalget godkender,
- at de bevillingsmæssige ændringer jf. løsningsafsnit og bilag 2 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Problemstilling
Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, så der sikres overensstemmelse mellem budget og det tilhørende forbrug.
Bevillingsmæssige ændringer angår enten flytning mellem udvalg, håndtering af eksternt finansierede projekter eller interne omplaceringer mellem udvalgets bevillinger. Sådanne budgetflytninger skal godkendes af udvalget samt af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, jf. kommunens bevillingsregler. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.
Løsning
De største budgetændringer indenfor hvert styringsområde forklares nedenfor. Alle bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 2.
Bevillingsændringer vedrørende Service
De bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Service indebærer at budgettet opjusteres med 1,6 mio.kr. i 2026, med 1,1 mio. kr. i 2027 og med 1,0 mio. kr. i 2028. Bevægelserne fremgår af bilag 2.
De væsentligste ændringer vedrører:
- Der tilføres 3,1 mio. kr. fra Økonomiudvalget som følge af udmøntning af midler til den digitale udviklings- og omstillingsplan til at arbejde med indsigt, data og borgerservice samt administrative processer, jævnfør ØU den 17. marts 2026.
- Der tilføres 0,3 mio. kr. fra Økonomiudvalget vedrørende udmøntning af afledt drift i 2026 til Amager Strandpark – Toilet ved Strandtorvet. Midlerne overføres fra Økonomiudvalget
- Der tilføres 0,8 mio. kr. vedrørende projektet ”Trygge og trafiksikre børn og unge”. Midlerne overføres fra Børne- og Ungdomsudvalget.
- Der tilbageføres i alt 0,2 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Klima-, Miljø- og Teknikudvalget forvaltningen som følge af lavere udgifter til systemdrift af KK-Web-KTU og lavere udgifter til systemdrift vedrørende telefoni.
Bevillingsændringer vedrørende Anlæg
De bevillingsmæssige ændringer indebærer, at budgettet på Anlæg øges med 0,3 mio. kr. i 2026 og med 0,7 mio. kr. i 2027, jf. tabel 1. Ændringen skyldes bl.a., at der flyttes projektmidler fra Ressource- og Affaldsstrategi 2023 (RAS30) til anlægsrammen.
Alle øvrige bevillingsmæssige ændringer på bevillingsrammen anlæg sker som reperiodiseringer indenfor rammen. Reperiodiseringen dækker over i alt 26 budgetændringer. Blandt ændringerne kan følgende fremhæves:
- Omplaceringer i projekterne ”Støtte til krav om fossil- og emissionsfri indsats”, ”Biodiversitet i bygge- og anlægsprojekter B24”, ”Anlæg nærgenbrugsstationer” og ”Vintertjenesten, flytning”
Reperiodiseringerne har ingen budgetmæssig konsekvens, da der er tale om omplaceringer indenfor samme budgetår.
Bevillingsmæssige ændringer vedrørende Overførsler
De bevillingsmæssige ændringer indebærer, at budgettet på styringsområdet Overførsler øges med 16,3 mio. kr. i 2026, med 105,2 mio. kr. i 2027 og med 95,1 mio. kr. i 2028, jf. tabel 1. Budgettilpasningen er tekniske justeringer uden påvirkning på det faktiske aktivitetsniveau.
De væsentligste årsager fremgår nedenfor:
- På affaldsområdet nedskrives budgettet for RAS30 med i alt 80,6 mio. kr. i 2026, og opskrives tilsvarende i den resterende planperiode. Budgettet reperiodiseres således at det afspejler det forventede lønforbrug på RAS30 i 2027-2030. Bevillingen blev oprindeligt givet med BR 7/11-2024. Da der alene er tale om en reperiodisering af projektmidler, vil korrektionen ikke have nogen direkte effekt på taksten.
- På affaldsområdet opskrives budgettet med i alt 38,2 mio. kr. i 2026. Budgetopskrivning medfører en udligning af kontoelementer, der ved en fejl var indlæst med negative budgetter. Kontoelementerne bruges alene i forbindelse med regnskabsafslutning, til at opgøre de afholdte administrative udgifter, fordelt på Indenrigsministeriets officielle konti (IM-funktioner), og har derfor ikke sammenhæng med driften på området. Budgetterne påvirker ikke områdets økonomi, og budgetterne nulstilles i forbindelse med denne korrektion. Budgettilpasningen er udelukkende af teknisk karakter, og der vil derfor ikke være nogen taksteffekt som følge af korrektionen.
- Budgettet på affaldsområdet nedskrives varigt med 14,9 mio. kr. Nedskrivningen af budget sker som følge af udgifter forbundet med købsmoms på affaldsområdet. Derudover forventes der færre indtægter fra salg af metal og pap, da behandlingen af disse affaldsfraktioner, overgår som en del af det udvidede producentansvar for emballageaffald. Budgettilpasningen vil medføre, at udgiftsniveauet afspejler det forventede niveau de kommende år. Budgettilpasningen vil ikke medføre ændringer i taksterne, da udgiftsniveauet vil være tilsvarende niveauet fra 2025.
- Budgettet opskrives varigt på affaldsområdet med 25,3 mio. kr., og tilpasses dermed de aktuelle aktivitetsforventninger på området (KTU 16.03.2026). Opskrivningen udgøres hovedsageligt af budgetopskrivning som følge af idriftsættelsen af sorteringsanlæg (36,5 mio. kr.), og nedskrivning af budgettet til projektet for bioposer og -dispensere (10 mio. kr.). De øgede omkostninger til sorteringsanlægget, er n varig udgiftsstigning på affaldsområdet, og vil medføre en varig takststigning. Det nye niveau indregnes i takster til Budget 2027 som skal behandles i Klima-, Miljø-, og Teknikudvalget den 22. juni 2026.
- Budgettet for erhvervsaffaldsordningerne nedskrives med 24,3 mio. kr. Dette er tilsvarende den budgettilpasning, der blev lavet for erhvervsaffaldsordningerne i 2025 (BR 13.11.2025). Den tidligere korrektion blev ikke indlæst varigt, hvorfor den indarbejdes i denne sag. Budgettilpasningen kommer som følge af nye forudsætninger for antallet af virksomheder, der er tilmeldt markedsprisordningerne. Budget tilpasses derfor, til de aktuelle aktivitetsforventninger. Det nye budgetniveau følger det, der lå til grund for markedsprisberegningerne 2026, og der vil derfor ikke være nogen taksteffekt, som følge af budgettilpasningen.
- På Jorddeponi øges udgiftsbudgettet med 11,8 mio. kr. som følge af, at der udskibes mere jord fra depotet i Nordhavn til Lynetteholm. Indtægtsbudgettet reduceres med 61 mio. kr. som følge af, at der modtages mindre jord i depotet i Nordhavn.
Politisk handlerum
Udvalget har mulighed for ikke at godkende de enkelte budgetkorrektioner. Budgetkorrektioner der ikke godkendes, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag og dermed ikke blive indarbejdet i budgettet. Konsekvensen af det vil afhænge af typen af budgetkorrektion, der ikke godkendes.
Økonomi
Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Teknik- og Miljøudvalgets budgetrammer fremgår af tabel 1, hvor alle beløb er i 2026 pl. Alle bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 2 og korrektioner med mange underliggende bevægelser er nærmere specificeret i bilag 3.
Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser (beløb i mio. kr.)
|
Styringsområde |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
|
Service |
1,6 |
1,1 |
1,0 |
1,1 |
0,4 |
0,3 |
|
Anlæg |
0,3 |
0,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Overførsler mv. |
16,3 |
105,3 |
95,1 |
90,6 |
69,4 |
315 |
|
I alt |
18,2 |
107,1 |
96,0 |
91,8 |
69,8 |
31,9 |
Note: Positive tal øger budgettet, mens negative tal reducerer budgettet.
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen den21. maj 2026 med forbehold for Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Den samlede sag behandles af Økonomiudvalget den 16. juni 2026 og af Borgerrepræsentationen den 25. juni 2026.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal