Socialudvalgets juliprognose 2011

Socialforvaltningen indstiller,

Socialforvaltningen forventer balance i regnskab 2011, jf. tabel 1 (kolonne (F)). Forventningen om balance er efter de korrektioner der fremgår af kolonne (E) i tabel 1 – dette er korrektioner som vil påvirke det endelige regnskab i Socialforvaltningen, men som endnu ikke indgår i budget 2011 på de enkelte bevillingsområder.

Korrektioner omhandler sager som endnu ikke er politisk behandlet af Borgerrepræsentationen før udarbejdelse af juliprognosen for 2011, men som vil påvirke det forventede regnskab for 2011. Sager af relevans for Socialforvaltningen i forhold til forventet regnskab 2011 og som er medtaget i korrektionerne er:

·         Bevillingsmæssige ændringer pr. 22.september (behandles på BR den 22.september 2011)

·         Budget i balance (behandles på BR den 25. august 2011)

·         Finansiering af Ressourcecenter Ydre Nørrebro (behandles på BR den 25. august 2011)

·         Forventet nedskrivning af indtægtsbudget 2011 vedr. særligt dyre enkeltsager, jf. særskilt afsnit om særligt dyre enkeltsager

Tabel 1. Forventet regnskab pr. juli 2011 på Servicerammen (nettoudgifter, mio. kr.)

* Mindreforbrug angives med plus, dvs. positivt fortegn. Merforbrug angives med negativt fortegn

** For beskrivelse af korrektioner se tekstafsnit over tabel 1 (punktform).

*** Der forventes tilbagebetalt 5,9 mio. kr. på eksternt finansierede projekter, og beløbet indgår i det forventede regnskab 2011.

Generelle bemærkninger

Socialforvaltningen forventer – før de nævnte korrektioner – et samlet merforbrug på 5,9 mio. kr. på drift, jf. tabel 1 (kolonne (D)) Efter korrektioner (se kolonne (E) i tabel 1), som udgør netto 5,9 mio. kr., forventes balance.

Socialforvaltningen forventer i prognosen balance på eksternt finansierede projekter. Dette dækker dog over et reelt forventet mindreforbrug på 5,9 mio. kr. på de eksternt finansierede projekter. På grund af risikoen for sanktioner ved overskridelse af servicerammen kan midlerne ikke forventes overført til 2012, da de i givet fald vil belaste servicerammen og der pt. ikke er overskydende servicemåltal i 2012. Socialforvaltningen undersøger derfor muligheden for en tilbagebetaling af overskydende projektmidler til de eksterne bidragsydere.

Socialudvalget har afsat en Reserve til risikoområder på i alt 18,4 mio.kr. Heraf er 5,5 mio.kr. udmøntet og 8,7 mio.kr. er reserveret i sagen ”Budget i balance”. Den resterende reserve vil blive udmøntet på et senere tidspunkt.

Ifølge økonomiaftalen for 2011 mellem regeringen og KL skal kommunerne udarbejde halvårsregnskab for at få en tidlig status på overholdelse af kommuneaftalen. Der skal ikke foretages en særskilt indmelding fra forvaltningerne til halvårsregnskabet. Kravene til halvårsregnskabet er i stedet indarbejdet i kravene til forvaltningernes indberetning til kvartalsprognoserne. Derfor udarbejdes halvårsregnskab pr. 30/6 som en del af juliprognosen.

Bevillingsområdernes forventede afvigelser 2011 (jf. tabel 1)

På bevillingsområde Børnefamilier med særlige behov forventes der efter korrektioner et mindreforbrug på 4,4 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært et forventet mindreforbrug på køb af sikrede pladser og pædagogisk observation som følge af lavere aktivitet end budgetteret. Derudover forventes merforbrug på forebyggelse på 18,0 mio. kr., socialpædagogiske opholdssteder på 3,6 mio. kr. og familiepleje på 3,5 mio. kr., hvilket skyldes en højere aktivitet end forventet i aprilprognosen. Merforbruget modsvares i det store hele af et mindreforbrug på døgn- og dagbehandlingsinstitutioner på 24,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes et fald i den forventede aktivitet i forhold til aprilprognosen, hvilket har medført et større forventet mindreforbrug som følge af færre udgifter til køb af pladser.

Der forventes tilbagebetalt 2,7 mio. kr. på eksternt finansierede projekter.

På bevillingsområde Borgere med sindslidelse forventes – efter korrektioner – et merforbrug på 2,7 mio. kr. Merforbruget skyldes primært sundhedsudgifter på i alt 5,5 mio. kr. Sundhedsudgifter er medfinansiering af psykiatrisk behandling, dvs. indlæggelser og ambulant behandling samt fuld finansiering af indlæggelser, når borgeren er meldt færdigbehandlet. Merforbruget på sundhedsudgifter vedrører færdigbehandlede patienter. De resterende sundhedsudgifter, som vedrører indlæggelser og ambulant behandling, udviser et forventet mindreforbrug på 2,6 mio. kr. Dette mindreforbrug skal efter afslutning af regnskabet tilbageføres til kommunens kasse under Økonomiforvaltningen, hvorfor der reelt her forventes balance. Hertil kommer en række mindre mer- og mindreforbrug på de øvrige aktivitetsområder.

Der forventes tilbagebetalt 0,6 mio. kr. på eksternt finansieret projekt.

På bevillingsområde Udsatte voksne forventes – efter korrektioner – et merforbrug på 14,1 mio. kr. Dette merforbrug er sammensat af et forventet merforbrug på 8,8 mio. kr. til istandsættelsesomkostninger fra boliganviste borgere, som ikke selv kan betale for istandsættelse ved fraflytning af bolig, samt et forventet merforbrug for køb af pladser på herberg og krisecentre på 8,8 mio. kr. Sammenholdt med aprilprognosen opleves færre, men dyrere istandsættelsessager, hvilket afspejler en faldende aktivitet men stigende enhedspris på området. På krisecentre og herberg opleves faldende indtægter for salg af pladser primært på grund af nedjustering af indtægter for 2010. Herudover forventes færre indtægter fra berigtigelse af statsrefusion på herberg og krisecentre for tidligere år (2008, 2009 og 2010) på 1,0 mio. kr. I modsat retning trækker mindreforbrug på husvilde på 1,8 mio.kr., samt mindreforbrug på 2,9 mio. kr. som følge af merindtægter ved salg af pladser til alkoholbehandling og omsorgspladser. Hertil kommer en række mindre mer- og mindreforbrug på de øvrige aktivitetsområder. 

Der forventes tilbagebetalt 2,6 mio. kr. på eksternt finansierede projekter.

På bevillingsområde Borgere med handicap forventes efter korrektioner et samlet mindreforbrug på 1,6 mio. kr. Hovedforklaringerne er et merforbrug på 13,9 mio. kr. til bo- og dagtilbud til voksne med handicap, da køb af dagtilbudspladser i andre kommuner er dyrere end budgetteret. Herudover forventes 11,2 mio. kr. i merforbrug til forebyggende foranstaltninger til børn med handicap. Forventningen vedrørende de forebyggende foranstaltninger skyldes primært stigende aktivitet, da der er mangel på specialskolepladser og børnene i visse tilfælde henvises til pladser på dagbehandlingsskole, hvor udgiften deles mellem Socialforvaltningen og Børne- og Ungdomsforvaltningen. Herudover er der ændring af praksis for bevilling af aflastning i hjemmet efter Servicelovens § 41, hvor der tidligere blev ydet personlig og praktisk hjælp, men som pr. 1. januar 2011 ydes efter § 44 i samme lov og denne udgift konteres nu på det efterspørgselsstyrede område i stedet for som tidligere det lovbundne område jf. Decisionsskrivelse 2008 (2010-338154) og Socialministeriets afgørelse (2011-514267).

Herudover forventes et mindreforbrug på 19,7 mio. kr. på døgntilbud til børn med handicap. Det samlede mindreforbrug skyldes, dels at der købes færre og gennemsnitligt billigere pladser i andre kommuner og dels, at der sælges flere og dyrere pladser til andre kommuner. En del af mindreforbruget skyldes endvidere en afgang til voksenområdet af unge, som er blevet 18 år, hvorfor mindreforbruget skal ses i sammenhæng med merforbruget på voksenområdet.

Forventningen til hjælpemidler er et samlet mindreforbrug på 8,9 mio. kr., primært sammensat af forventninger om mindreforbrug til diabetes-hjælpemidler på 2,3 mio. kr., til tekniske hjælpemidler på 2,2 mio. kr. samt invalidebiler på 2,7 mio. kr. På hjælpemidler er mindreforbruget dels et afledt resultat af ensretningen af serviceniveauet, som er sket ved at Handicapcenter København har indført LEAN i afdelingerne og dels at kommunen har fået bedre prisaftaler på eksempelvis diabetesmedicin. Generelt er priserne på hjælpemiddelområdet faldet grundet nye indkøbsaftaler mellem hjælpemiddelcentret og Sundheds- og Omsorgsforvaltningen.

 
Hertil kommer en række mindre mer- og mindreforbrug.

På hjemmeplejeområdet forventes efter korrektioner et merforbrug på 2,6 mio. kr. Det samlede merforbrug skyldes forventningen om et mindreforbrug på 10,2 mio. kr. på visitationen primært som følge af aktivitetsnedgang i antal visiterede timer, som kan henføres til, at hjemmeplejemodtagere over 65 år er overgået til Sundheds- og Omsorgsforvaltningens hjemmepleje i 2010. Herudover forventes merforbrug på 12,7 mio. kr. i Udførerenheden primært som følge af en betydelig aktivitetsstigning i antallet af hjemmesygeplejetimer fra 2010 til 2011, samt faldende timepriser og et højere vikarforbrug end forventet. Det forventede merforbrug i Udførerenheden er under forudsætning af, at de igangsatte tiltag med at tilpasse aktiviteterne til de færre indtægter gennemføres som planlagt i 2011.

På bevillingsområde Tværgående opgaver og administration forventes balance på driften og et mindreforbrug på 13,4 mio. kr., som fordeler sig på 2 områder. Dels ikke-udmøntede midler til risikoområder på i alt 12,9 mio. kr. Midlerne skal anvendes på risikoområder, hvor der er risiko for budgetubalance i løbet af 2011. Af de 12,9 mio. kr. er 8,7 mio. kr. reserveret i sagen Budget i balance (SUD 18. maj 2011). Herudover forventes mindreforbrug på 0,5 mio. kr. vedr. midler til frivilligt arbejde.

Bilag 1 uddyber forklaringerne på de enkelte bevillingsområders afvigelser.

Særligt dyre enkeltsager

Budgettet for særligt dyre enkeltsager er fastsat på baggrund af et skøn i aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2011. Økonomiudvalget tilsluttede sig den 24. august 2010 i forbindelse med 1. behandlingen af budgetforslag 2011-2014, at indtægtskravet i budget 2011 vedrørende refusion i særligt dyre enkeltsager skal revurderes, når restafregningen for 2010 foreligger i juli 2011. Socialforvaltningen forventer når endelig opgørelse af restafregningen foreligger, at der i samarbejde med Økonomiforvaltningen, udarbejdes notat om revurderingen af indtægtskravet for særligt dyre enkeltsager på i alt 6,8 mio. kr. og at indtægtskravet nedskrives med samme beløb.

Anlæg og finansposter

Der forventes balance på anlæg og finansposter.

Efterspørgselsstyrede overførsler

På bevillingsområdet Efterspørgselsstyrede overførsler (det lovbundne område) forventes et samlet mindreforbrug på 83,0 mio. kr., jf. tabel 2.

Tabel 2. Forventet regnskab pr. juli 2011 på anlæg, efterspørgselsstyrede overførsler samt finansposter (nettoudgifter, mio. kr.)

* Mindreforbrug angives med plus, dvs. positivt fortegn. Merforbrug angives med negativt fortegn

** Efterspørgselsstyrede overførsler i alt er inklusiv ”efterspørgselsstyrede dagtilbud” (korrigeret budget 7,4 mio. kr.). Der forventes ingen korrektioner eller afvigelser på denne post.

Mindreforbruget på 83 mio. kr. skyldes dels fald i udbetalinger af enkeltydelser og merudgiftsydelser, hvilket kommer til udtryk i et forventet mindreforbrug på 35,6 mio. kr. til sociale ydelser, da retningslinjerne for sagsbehandlingen er skærpet væsentligt i indeværende år som følge af de verserende sager om berigtigelse af statsrefusion i de foregående år. En strammere styring påvirker både enhedspriser og aktivitet i nedadgående retning.

Herudover forventes et mindreforbrug på 37,8 mio. kr. på førtidspension. Den primære årsag til dette er, at den forventede aktivitets- og udgiftsudvikling på området er lavere end forventet, dvs. at niveauet for nytilkendelser samt forhøjelser er faldende i forhold til ydelsestildelingen de foregående år.

Endelig forventes der faldende aktivitet og mindreforbrug på udbetalinger af personlige tillæg på 9,3 mio. kr. samt mindreforbrug på udbetalinger af introduktionsydelser på 0,3 mio. kr.

Der skal gøres opmærksom på, at der skal reserveres midler til tilbagebetaling af statsrefusion, jf. ovenfor. Årsagen til den fejlagtigt hjemtagne statsrefusion kan primært henføres til en mangelfuld dokumentation i sagsbehandlingen. Der er reserveret 16,6 mio. kr. til forventet tilbagebetaling af statsrefusion vedr. sociale formål i 2011. Herudover er der i et mindre omfang udbetalt ydelser til borgere efter en forkert paragraf i Serviceloven, som derfor ikke giver hjemmel til hjemtagelse af statsrefusion, jf. Socialministeriets afgørelse (2011-514267). Socialforvaltningen er aktuelt i dialog med revisionen med henblik på endelig afklaring af paragraffernes anvendelser.

Opfølgning på servicemåltal

Tabel 3. Opfølgning på servicemåltal (mio. kr.)*

Note: Gældende måltal kan findes på økonomiportalen under service- og anlægsloft.

* Det forventede forbrug på drift som fremgår af tabel 1 (kolonne (C)) er fratrukket forventet forbrug på funktion 4.62.81.1 Aktivitetsbestemt medfinansiering, da dette ikke indgår i opgørelse af serviceudgifter samt korrigeret for nedskrivning af indtægtsbudget vedr. særligt dyre enkeltsager på i alt 6,7 mio. kr.

Der er for alle forvaltninger i Københavns Kommune fastsat et serviceudgiftsloft for 2011. Serviceudgiftsloftet indebærer, at serviceudgifterne i 2011 ikke må overstige dette loft. Socialforvaltningens serviceloft er på 4.745,8 mio. kr. og forvaltningen forventer – efter budgetkorrektioner – ikke at overskride serviceudgiftsloftet i forhold til det gældende måltal, da det forventede forbrug er mindre end det gældende måltal.

I forbindelse med overførselssagen fra regnskab 2010 blev det besluttet at overføre uforbrugte indtægter fra eksternt finansierede projekter til 2012. Socialforvaltningen undersøger muligheden for, at midlerne betales tilbage i 2011 i det omfang, der er plads i servicerammen.

Kvartalsvis opfølgning på socialområdets

Ved Kommuneaftalen for 2010 blev der aftalt følgende i forhold til kvartalsvis opfølgning på socialområdet:

”Regeringen og KL er enige om, at kommunalbestyrelsen hvert kvartal skal modtage oversigter over den økonomiske udvikling på socialområdet med henblik på at sikre overholdelse af budgetterne. Oversigterne drøftes løbende i kommunalbestyrelsen. Budget- og regnskabssystemet tilpasses i overensstemmelse hermed. Kvartalsvise oversigter vil samtidig være et afsæt for en løbende drøftelse mellem regeringen og KL om udviklingen på det specialiserede socialområde med henblik på evt. at iværksætte yderligere initiativer.”

Socialforvaltningen skal på den baggrund levere kvartalsvis opfølgning til Økonomiforvaltningen som behandler og videreformidler disse til Indenrigs- og Socialministeriet – sammen med bidragene fra Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, Kultur- og Fritidsforvaltningen og Børne- og Ungdomsforvaltningen.

De respektive fagudvalg skal godkende de indmeldte data som led i den almindelige prognoseproces. Den kvartalsvise opfølgning på socialområdet er vedhæftet som bilag 3 til juliprognosen.

Er beskrevet i sagen.

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen forelægges Økonomiudvalget en samlet prognose for hele kommunen den 23. august 2011.

Socialforvaltningen vil vende tilbage med en indstilling med henblik på foreslag til håndtering af problemstillingen vedrørende eksternt finansierede projekter, herunder muligheden for eventuel tilbagebetaling samt mulig håndtering af 2012-problematikken for projekterne. 

I sagen Budget i balance, som blev udarbejdet i forbindelse med aprilprognosen blev der reserveret 8,7 mio. til senere udmøntning af køb og salgs af pladser. Reservationen fordelte sig med 3,1 mio. kr. til bevillingsområdet Voksne med Sindslidelse og 5,6 mio. kr. til Borgere med Handicap. Status ved juliprognosen er nu et forventet merforbrug på 1,8 mio. kr. for Voksne med Sindslidelse og 1,2 mio. kr. på Borgere med Handicap. Da området vurderes, at være en styringsmæssig udfordring i 2011, så vil der være øget fokus på køb og salg af pladser med andre kommuner.

         Anette Laigaard                              

                                                                  /Sven Bjerre

 Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling.

Indstillingen blev godkendt.