2. behandling af budgetforslag 2025

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at forslag til opfyldelse af kravet om nye effektiviseringer på 29,4 mio. kr. godkendes,
2. at udvalget beslutter, hvilke institutioner, der skal indgå i investeringsforslaget Nedjustering af dagtilbudskapacitet, for at opnå forslagets samlede effektivisering,
3. at udvalget beslutter, hvilke bevillingsudløb, der er relevante at videreføre til forhandlingerne om budget 2025, og hvilke udløb, som udvalget selv finansierer med budgetforslaget og
4. at de obligatoriske bilag til kommunens budget: Opfølgning på investeringsforslag fra 2018 og frem, udvalgsafsnit, takstbilag og bevillingsoversigt til budgetforslag 2025 godkendes, jf. bilag 5-8.

Problemstilling

BUU skal aflevere et budgetbidrag med effektiviseringer for 96,4 mio. kr. til Økonomiudvalget (ØU). Til at indfri effektiviseringsmåltallet er der 42,1 mio. kr. i stigende profiler fra effektiviseringer vedtaget i tidligere budgetter, 27,5 mio. kr. fra udvalgets investeringsforslag og 0,6 mio. kr. i tværgående effektiviseringer. Økonomiforvaltningen har desuden oplyst (fortrolig aftale i OFS), at udvalgene kan indregne en administrativ besparelse ved køb af fast ejendom i opfyldelsen af måltallet. For BUU’s vedkommende er det 3,2 mio. kr. i 2025 og 6,5 mio. kr. varigt. Der skal derfor findes nye effektiviseringer for 22,9 mio. kr. i 2025 for at opfylde ØU’s krav.

Derudover er der behov for at BUU internt omprioriterer 6,5 mio. kr. årligt i 2025-2030 til finansiering af afdrag på det interne lån, som blev optaget i overførselssagen 2023/24 for at finansiere det overførte merforbrug fra 2023. Der udestår dermed at finde nye effektiviseringer for i alt 29,4 mio. kr.

Med udgangen af 2024 udløber der bevillinger for 70,4 mio. kr. Det betyder, at de tilhørende aktiviteter ophører, hvis der ikke findes finansiering til en fortsættelse. Udvalget skal i sit budgetforslag tage stilling til håndtering af udløb.

Udvalget skal godkende opfølgning på investeringsforslag, udvalgsafsnit, takstoplysninger og bevillingsoversigt, som er obligatoriske bilag til budgetforslaget, jf. bilag 5-8. 

Løsning

På baggrund af 1. behandling af budgetforslaget den 28. februar har forvaltningen tilrettet en række effektiviseringsforslag, udarbejdet nye forslag og sammensat et budgetforslag på 7 effektiviseringsforslag for i alt 29,4 mio. kr. som er præsenteret i tabel 1. Det er angivet i tabellen hvilke forslag, det er muligt at skalere.

Der er yderligere 8 alternative forslag, som præsenteres i tabel 2. Udvalget kan prioritere mellem disse eller vedtage andre løsninger, hvis det ønskes at nedjustere i størrelsen eller helt udtage effektiviseringsforslag i tabel 1. Alle effektiviseringsforslag fremgår af bilag 1.1-1.18.

Tabel 1. Budgetforslag 2025 (mio. kr. i 2025 P/L)

*Disse forslag er skalérbare

Tabel 2. Alternative forslag 2025 (mio. kr. i 2025 P/L)

*Disse forslag er skalérbare

Nedjustering af dagtilbudskapacitet
Udvalget skal tage endelig stilling til, hvilke institutioner, der skal indgå som en del af investeringsforslaget Nedjustering af kapacitet. Udvalget efterspurgte den 28. februar i forbindelse med 2. behandling af investeringsforslag til OFS 23-24 alternativer til lukning af fire af de institutioner der indgik i casen og disse fremgår af bilag 2. Forslagets samlede effektivisering er på 16,3 mio. kr. i 2025 og 23,4 mio. kr. varigt. Udvalget skal vedtage lukning af institutioner, der som minimum giver den tilsvarende besparelse. En eventuel merbesparelse kan være med til at løse udfordringen med merudgifter til kapacitet. Alternativt kan en yderligere besparelse indarbejdes i budgetforslaget. Alternative muligheder fremgår af bilag 2.

Ændringer i effektiviseringsforslag siden 1. behandling

Siden 1. behandling er der ændret i en række af forslagene.

I forslaget om Reduktion i udvidet åbningstid er der blevet tilføjet et scenarie, hvor det kun er weekendåbning og udvidet åbningstid om eftermiddagen der afskaffes. I forslaget om

Ændret model for feriepasning er forudsætninger for besparelser og overvejelser i forhold til implementering af de tre modeller blevet udfoldet. Effektiviseringen er derudover blevet genberegnet og beløbet for den mulige effektivisering i model 1 og 2 er derfor hhv. 4,8 og 3,2 mio. kr. lavere end præsenteret ved 1. behandling, da der desværre var en fejl i beregningerne vedr. antallet af børn, der antages fortsat at ville bruge feriepasning.

I forslaget om Justeringer i bevilling til ungeværker er der tilføjet et ekstra scenarie i delforslaget om nedjustering af normeringer, så klubber med 100 normerede pladser også er inddraget i en mulig effektivisering. Herudover er tilføjet, at det er muligt at skalere delforslagene om hhv. nednormering og besparelse på aktivitetspuljen. Forslaget om lukning af 18+ klubpladser er dertil blevet delt op i to scenarier – et for hvert tilbud og der er blevet tilføjet en model 2a og b, hvor halvdelen af Kvistens voksenpladser nedlægges, mens deltagerbetaling sættes op.

I forslaget om Indførelse af brugerbetaling på fritidstilbud ved Tingbjerg Skole er der blevet tilføjet et scenarie hvor forældrebetalingen indfases over to år, så den fulde effektivisering opnås fra 2027.

I forslaget om Øget forældrebetaling til fritids- og juniorklubber er det blevet belyst, hvordan den gældende overenskomst mellem BUPL (der organiserer medarbejderne i de selvejende fritidsklubber) og KL ikke dækker medarbejdere, der er ansat i fritidsklubber under folkeoplysningsloven og hvordan det kan håndteres. Desuden er der blevet tilføjet en opsummering fra forvaltningens dialog med fritidsklubbernes ledelse samt den administrative håndtering af fripladstilskud.

I forslaget om Afskaffelse af ikke lovpligtig modersmålsundervisning er der tilføjet en model, hvor der også opkræves deltagerbetaling for elever i 0.-5. klasse.

Øvrige forslag er blevet kvalitetssikret, og der er kun foretaget evt. mindre justeringer på den baggrund.

Nye forslag siden 1. behandling

Siden 1. behandling af budgetforslaget har forvaltningen udarbejdet syv nye effektiviseringsforslag.

Med forslaget Omfordeling og reduktion i tilskud til diverse organisationer foreslås det, at der reduceres i tilskud til seks interesseorganisationer, og at tilskud til Brug Folkeskolen reduceres yderligere for at øge tilskuddet til Ungerådet og Københavns Fælles Elevråd.

Forslaget Nedsat tilskud til KLF’s feriekolonier indeholder tre modeller. Der er to modeller, hvor Københavns Kommunes tilskud følger feriekoloniernes aktivitet og en model, hvor tilskuddet reduceres svarende til, at der ikke længere er behov for midler til at reducere ventelister, og at bevilling til honorar til lærerne kan sænkes, da der er færre børn på koloni.

Med Reduktion med en centerchef og øget besparelse fra personalereduktion i 2024 foreslås det, at ledig centerchefstilling i forvaltningen ikke genbesættes. Derudover er der mindre omkostninger til overhead som følge af personalereduktion i 2024.

Med forslagene Nedlægge Turboforløb under Åben Skole og Besparelse på pulje til Åben Skole i Børne- og Ungdomsforvaltningen foreslås det, at de to varige puljer bliver nedlagt.

Med forslaget Besparelse på tilskud til fodboldlinjen på Ø10 og Stjernekammeret på Bellahøj Skole foreslås det, at bevillingerne ophører. Med forslaget Ophør af tilskud til bemandet legeplads i Fritidscenter Bispebjerg Syd foreslås det, at bevillingen til bemanding og drift af legepladsen ved Degnestavnen 20 ophører.

I budget 2024 blev det efterspurgt, at forvaltningen skal udarbejde et forslag til en mere samlet indgang til eksterne læringstilbud, der blandt andet omfatter Skoletjenesten, Åben Skole, Afdeling for Bæredygtig Udvikling, skolehaverne og værkstederne BUF-X. Forvaltningen arbejder på et investeringsforslag, der fremlægges til budget 2025 og bliver forelagt BUU 14. august. Forslaget indgår dermed ikke i budgetforslag 2025, men kan indgå i budgetforslag 2026, hvis det bliver vedtaget.

Bemærkninger til effektiviseringsforslagene

I perioden mellem 1. og 2. behandling af sagen har forvaltningen sendt forslagene til kommentering hos forældreorganisationer, fagforeninger og de parter, der bliver direkte berørt af de respektive forslag. Der er kommet 92 høringssvar, som fremgår af bilag 3 (bilaget er fortroligt af GDPR-hensyn).

Udløb af bevillinger

Ved 1. behandlingen af budgetforslaget den 28. februar drøftede udvalget bevillingsudløb. Med overførselssagen er der kommet yderligere udløb på listen. Udvalget skal derfor tage stilling til udløb på i alt 70,4 mio. kr. På den baggrund foreslår forvaltningen, at der til budget 2025 udarbejdes budgetnotater for videreførelse af udløb for i alt 63,3 mio. kr. Det drejer sig om udløb vedrørende tilbagerulning af prisstigning på skolemad, tilbagerulning af bevilling til tilskud til skolemad, målrettet UU-indsats i udsatte boligområder, Barnets ven – en rollemodel/mentor til udsatte børn, videreførelse af partnerskabsprojektet Ung mor på vej, uddannelsesforløb for københavnske skoleledelser, nedsættelse af venteliste på Center for Voksenundervisning, bevilling til virksomhedssamarbejde i folkeskolen, øget ledelse til Harrestrup Å Skole samt midler til stigende dækningsgrader på dagtilbudsområdet.

Udvalget kan alternativt vælge at finansiere udløb med budgetforslaget eller beslutte, at det ikke er relevant at videreføre udløbene. Beskrivelser af udløb fremgår af bilag 4.

Opfølgning på investeringsforslag

I bilag 5 gennemgås de relevante investeringsforslag for BUF. Der følges i alt op på 26 investeringsforslag. Heraf forløber implementeringen af 16 forslag efter planen, mens det i de resterende 10 forslag har været nødvendigt at korrigere tidsplanen for implementeringen. De justerede tidsplaner forventes ikke at have en betydning for den samlede varige effektivisering. I forbindelse med 7 af de 10 forslag søges der om overflytning af midler ved OFS 23-24.

Politisk handlerum

BUU skal finde effektiviseringer i budgetforslaget, men udvalget kan vælge mellem forvaltningens forslag og scenarier eller finde effektiviseringer på anden måde, fx via en generel besparelse.

Økonomi

Ingen yderligere bemærkninger.

Videre proces

Når udvalget har godkendt budgetforslaget, afleveres det til ØU, med henblik på at indgå i forhandlingerne om budget 2025.

Tobias Børner Stax                             Sti Andreas Garde